保险经营管理讲解.ppt

第一章 保险经营管理总论 学习目的： 1.了解保险公司经营的业务 2.理解保险公司经营的特殊性和经营目标； 3.理解保险公司经营管理的研究对象和理论体系。 第一节 保险经营管理概论 一、保险公司业务描述 （一）保险公司的保险业务 (1)风险业务 保险公司接受投保人可能发生的损失，通过风险平衡机制提供投保人保险保障的承诺。 (2)储蓄性业务和投资性业务 主要指长期的保险合同具有与储蓄类似的性质。 创新型寿险具有投资性。 (3)服务性服务 为了使风险业务、储蓄业务成为一种在投保者和保险企业之间可交换的经济物品，需要保险人大量的服务。如合同签署、保单维护、保单到期处理、咨询等。 （二）保险公司投资业务 第二节 保险经营概论 二、保险公司经营活动的特点 （一）保险公司经营的产品具有特殊性 （二）经营成本支出与收入补偿顺序和一般行业相反 （三）经营资产具有负债性 （四）资金运用在公司经营中占据重要地位 （五）经营的不确定性 （六）保险经营具有社会性 三、保险经营管理的特殊原则 （一）风险大量的原则 风险大量的原则是指保险人在可保风险的范围内，根据自己的承保能力，努力承保尽可能多的风险标的。 （二）风险选择的原则 保险人充分认识、准确评介承保标的的风险种类与风险程度、保险金额等，决定是否承保。 风险选择体现在产品开发和核保两个环节。 （三）风险控制的原则 保险人充分认识到经营充存在的各种风险，并及时采取各种措施加以控制。 保险公司存在的风险 资产风险 定价风险 利率风险 其他风险 控制风险 保险费率风险的约束 再保险 加强理赔风险的防范 控制投资风险 加强偿付能力管理 加强资产与负债的匹配管理 第二节 保险经营概论 三、保险企业经营目标 （一）满足需求 保险企业的建立和维持是和这个基本任务紧密相连的。 对于相互保险公司、自保公司这个目标是显而易见的。 大多数情况下，一家保险企业在其整个存在期间把需求绝对地作为主要目标是没有意义的。 问题：满足需求如何测量？ （二）利润 利润目标的表述 总利润 保险业务利润 投资业务利润 税前利润 税后利润 利润率 销售额和成本作为利润目标的下层因素 销售额指标包括保费收入、新业务保费收入、标准保费收入 标准保费是将报告期内不同类别的新业务按对寿险公司利润或价值的贡献度大小设置一定系数进行折算后加总形成的保费收入。 标准保费＝一年期以上新单期缴保费收入×折算系数+一年期以上新单趸缴保费收入×0.1＋一年期及以内短期保费收入×1.0 注：一年期以上、十年期以下新单期缴保费的折算系数为： 交费年限/10，十年期以上新单期缴保费的折算系数为1.0。对于非年缴业务寿险将保费收入折算为年缴保费收入，然后再根据交费年限进行折算。 问题：为什么在许多情况下，保险人追求保费收入的增长？ 问题：保费增长非常快，对公司来说是好还是坏？ 成本分为风险成本和营运成本 风险成本主要包括“赔款支出”和各种“保险给付” 及未决赔款准备金。 衡量风险成本指标：赔付率 营运成本手续费支出、佣金支出、利息支出、退保金、其它支出、业务及管理费用、营业税金及附加、营业外支出及分保成本。分保的成本主要包括分保赔款支出、分出保费、分保费用支出。 衡量营运成本的指标：营运成本率 （三）增长 增长目标表述为保险企业所最求的规模参数的正变化。包括投入量和输出量的增长。 投入量：人员、资本、资产 输出量： 保费收入、顾客数、保险合同数、保险金额、赔款额； 新业务、退保产生的业务量的改变； 投资额 增长实现的途径 内部增长 外部增长 问题：利润目标和增长目标之间的关系是什么 第二节 保险经营概论 （四）维持 也称为安全性目标。维持目标的粗略表达形式是保险人破产概率降低到一个特别低的值，即避免无偿付能力。 维持目标比较精细的表达形式 资本保持 名义资本 实际资本 资产保持 绝对资产 相对资产 企业维持 维持目标在整个目标集中处于下层位置。 （五）提升企业价值 企业价值，在于它能够给所有者、给利益相关者带来的未来利益。 利润指标的缺陷 短期化 容易被操纵 没有反映资本成本 不适合人寿保险公司 企业价值的评介 企业的内含价值＝调整净资产＋有效业务价值 ＝自由盈余＋（要求资本－持有要求资本的成本）＋ 有效保单未来产生的股东现金流量现值