CCRA信贷管理实务与操作熊华强教案分析.ppt

金融的本质 把今天的钱推迟到明天再用（投资者） 把明天的钱提前到今天来用（融资者） 1997年诺奖获得者罗伯特·默顿教授则在《金融学》中指出：金融学是研究人们在不确定的环境中如何进行资源跨期配置的学科 2005年时，前十名中还没有中国银行的身影。在不到6年的时间里，中国的四大国有银行全部跻身前十，其中中国工商银行，中国建设银行和中国农业银行更是牢牢占据前三甲。这不禁让人想起了20年前的日本。1991年时，全球十家最大的银行中，日本有六家。而如今，这六家银行连个影子都见不到。 第一章 信贷管理概论 【本章学习目标】 通过本章学习，你应该能够： 1．了解信贷及银行信贷 2．熟练掌握信贷资金的种类与特征 3．掌握贷款的管理制度 4．掌握我国信贷管理制度发展的新方向 【学习本章意义】 商业银行利润的主要来源是贷款业务,而贷款业务的经营需要商业银行贷款政策的指导和银行内部有效的管理。 第一节： 信贷及银行信贷 认知信贷业务 一。信贷的界定 信贷（或授信） ：贷款+信用链接 向客户直接提供资金支持（贷款） 银行不通过出借资金，而仅仅凭出借自己的信用发挥资金融通或担保作用（信用链接）（如：银行承兑汇票、信用证业务） 广义信贷和狭义信贷（口径大小） 广义：国家信贷、商业信贷、银行信贷等 狭义：银行信贷 更窄口径：贷款 授（受）信：银行向客户授予信用和贷款的经营行为。授信是信贷的另一种表达。 授信（授予、给予）（贷） 受信（接受给予） （借） 表内授信（银行出借资金使用权） 表外授信（银行对外承诺或担保，不涉及银行实际资金占用） 授信=表内授信+表外授信=贷款+信用链接 授信定义 按照《商业银行授信工作尽职指引》的定义：授信是指对非自然人客户的表内外授信。（与信贷区别？） 表内授信包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等； 表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等。 (l)信贷是价值单方面的运动 (2)信贷是需要偿还的价值运动 (3)信贷是不等价的价值运动 银行信贷指的是银行或其他各种非银行的金融机构与社会各单位或个人发生的借贷行为。 银行信贷调节经济的功能 1．价值的集聚功能 2．价值的配置功能 3．价值的转化功能 4．价值的管理功能 “信贷”的范畴 信贷作为经济范畴，在经济理论上有三种互相联系而范围宽窄不同的定义： 信贷即信用，亦即借贷行为，属于宽范围； 指银行信用，亦即银行存贷款等信用业务活动的总称； 指银行贷款，专指以银行为主体的货币资金贷放行为。 三种定义的相互关系见图1-1： 银行信贷管理与商业银行经营管理的关系 银行经营管理是以研究银行自身资产负债配置的“流动性、安全性、盈利性”目标为对象，以资产负债管理、风险管理等为主要内容的学科。 信贷管理是研究银行与企业部门、居民部门之间借贷关系的管理理论、体制、机制和业务技术学问。 两者既有联系又有区别：信贷业务是商业银行的基本业务，信贷管理属于商业银行经营管理的范畴；但两者又是独立的领域。见图1-2： 三、信贷管理的原则 1．安全性原则。 2．经济性原则。 3．适应性原则。 4．预防性原则。 5．创新性原则。 四、信贷管理的意义 （一）有助于提高社会公众信心 （二）有助于改善银行核心竞争力 （三）有助于满足审慎监管要求 第二节 信贷管理的理论基础 一、信贷管理的制度经济学基础 （一）有效识别存款人和借款人信息，制定资金委托代理协议所带来的交易费用 （二）处理未来不确定性风险可能引发的交易费用 二、信贷管理的信息经济学基础 （一）逆向选择 （二）道德风险 第三节 信贷资金的种类与特征 信贷资金有虚拟性、期限性、周转性、增值性和参与性5个特征。 信贷资金的运动过程 （一）含义：即指信贷资金从筹集、贷放、使用至最后归流到出发点的整个过程。通常表示为“双重支付双重归流”。 如何理解“双重支付、双重归流”？ 第一重支付：g→G，信贷资金由银行贷给使用者； 第二重支付：G→W(Pm,A)，信贷资金由使用者作为生产经营资金，用于购买材料和支付生产费用； 第一重归流：W’→G’ ，使用者（企业）取得销货收入； 第二重归流：G’→ g’ ，使用者将贷款本金和利息归还给银行。 “三重支付、三重归流”？ 如果把银行从存户手中吸收存款等形成银行的信贷资金来源作为第一重支付，而将银行支付存款的存款提取要求作为第三重归流，则我们可以将信贷资金的运动形式称为“三重支付、三重归流”。 如何理解“银行效益建立在企业效益之上”？ 信贷资金运动既处在生产过程之外，又处在生产过程之中。 表面上看（也可以说仅从银行自身角度看），信贷资金运动与社会再生产相分离，是独特的价值运动形式：g→g’ 实际上（从宏观方面，或从社会资金的运动过程来