风险管理暂行办法.详解.doc

XX银行全面风险管理 暂行办法 第一章 总 则 第一条 为增强XX有限公司（以下简称“我行”）防范和控制风险的能力，加强风险管理的组织建设、机制建设和制度建设，促进可持续发展，根据国家金融方针政策和有关法律法规及我行章程规定，制定本办法。 第二条 本办法所称风险是指收益的不确定性，始终存在于金融机构的所有经营活动和操作环节中。 第三条 本办法所称风险管理是指通过风险识别、风险计量、风险监测、风险控制等一系列活动来防范风险的管理工作。 第四条 全面风险管理主要特征包括全球的风险管理体系，全面的风险管理范围，全程的风险管理过程，全新的风险管理方法，全额的风险管理计量，全员的风险管理文化。 第五条 全面风险管理的目标是：确保持续发展，将风险管理纳入我行整体发展战略，通过风险管理促进发展战略的实现；确保审慎合规经营，严格遵循有关法律法规，符合监管要求；确保风险可控，在可承受范围内实现风险、收益与发展的合理匹配。 第六条 全面风险管理的基本任务是：贯彻执行国家关于防范和处置金融风险的各项政策措施，树立全面风险管理理念，健全风险管理组织体系，改进风险管理监控方法，强化风险全程管理，增强识别、计量、预警、防范和处置风险能力，提高风险管理水平，确保风险在可控目标之内，确保安全经营稳健发展，确保风险收益的优化。 第七条 全面风险管理遵循全面性原则、适应性原则、独立性原则、融合发展原则。 （一）全面性原则。风险管理应当贯穿我行决策、执行和监督的全过程，覆盖所有业务、所有部门及岗位和所有操作环节。 （二）适应性原则。风险管理与我行的经营规模、业务范围和风险水平相适应，并根据发展状况适时调整，以合理的成本实现风险管理目标。 （三）独立性原则。风险管理的机构、人员和报告路线应单独设置，对业务职能予以制衡。 （四）融合发展原则。风险管理应与我行业务发展紧密结合，以风险管理推动业务稳健发展，确保我行价值的长期提高。 第二章 风险的类型和风险管理要素 第八条 风险类型包括：信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、战略风险、声誉风险、法律风险、国别风险等。 （一）信用风险，是指由债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响我行金融产品价值，从而给我行造成经济损失的风险。 （二）市场风险，是指由于市场价格（包括金融资产价格和商品价格）波动而导致我行表内、表外头寸遭受损失的风险。 （三）操作风险，是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。 （四）流动性风险，是指我行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。 （五）战略风险，是指我行在追究短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁我行未来发展的潜在风险。 （六）声誉风险，是指由于意外事件、政策调整、市场表现或日常经营活动所产生的负面结果，可能对我行声誉造成损失的风险。 （七）法律风险，是指我行在日常经营活动或各类交易过程中，因无法满足或违反法律要求，导致我行不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷，而可能给我行造成经济损失的风险。 （八）国别风险，是指经济主体在与非本国居民进行国际贸易与金融往来时，由于别国的经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的风险。 第九条 全面风险管理是一个过程，由股东会、执行董事、监事、高级管理人员和其他人员实施，应用于战略制定并贯穿于我行的各项经营活动之中，旨在用于识别可能会影响的潜在事件，管理风险以使其在我行的风险承受能力或风险偏好之内，并为既定目标的实现提供合理保证。 第十条 全面风险管理框架从不同的侧面关注和管理风险，并力求实现战略目标、经营目标、报告目标、合规目标等4个目标，以此促进我行的可持续发展。 （一）战略目标，是指高层次目标，与我行使命相关联并支撑其使命。 （二）经营目标，是指有效和高效率地利用其资源。 （三）报告目标，是指报告的可靠性。 （四）合规目标，是指符合适用的法律、法规和规章制度。 第十一条 为服务并实现全面风险管理的4个目标，全面风险管理应具备以下相互关联的8个构成要素： （一）内部环境 1.执行董事批准检查经营决策和重要政策，了解经营中的风险，明确可接受的风险程度，确保高级管理层采取必要的步骤，识别、计量、检测和控制这些风险。 2.监事负责监督执行董事、高级管理层风险管理的有效性，监督执行董事、高级管理层风险管理的履行情况，监督风险制度的实施，确保被认定的风险薄弱环节得到及时整改。 3.高级管理层负责实施执行董事批准的经营策略和方针；制定和完善有关的制度和程序，用以识别、计量和监测业务中的风险；建立和完善内部组织结构，明确相互的权利和责任，确保赋予经营机构的任务能得到有效执行；执行适当的内控政策，对内控制度执行的有效性和是否完