第7章中央银行与政策性银行.ppt

【引例】 海南九家企业洗钱案 2004年3月至4月，中国人民银行反洗钱局连续收到7份可疑交易报告，涉及海南省定安县顺兴废品收购站、国泰废品收购站等9家企业，他们在短期内大量支取现金，交易行为可疑。反洗钱局经过分析认为，这9家企业的资金流动具有明显的“结构性”洗钱特征，交易金额与其经营规模极不相符，存在重大洗钱嫌疑。4月，反洗钱局向公安部通报有关情况，并与公安部经济犯罪侦查局联合督办调查。8月19日，海南省公安厅会同当地国税局派出工作组，对涉嫌的9家废品收购和皮革制品企业进行突击检查，初步证实这9家企业生产成本严重不实、财务核算混乱、账实不符、赔本销售，资金往来极不正常，涉嫌与广东等省的一些外贸企业合谋利用虚开增值税专用发票的手段骗取出口退税。经查，上述9家企业共涉嫌虚开发票金额29 354万元、税额3 055万元，骗取出口退税近3 000万元。海南九家企业洗钱案是自反洗钱局成立以来，通过对接收的可疑支付交易报告进行分析获得线索，移交公安部侦破的首例洗钱案件，共抓获犯罪嫌疑人6名，为国家挽回经济损失3 000多万元。 第8章 中央银行 学习目标 了解中央银行业务的总体构成； 明确货币发行的原则和渠道； 熟知中央银行的金融服务性业务； 掌握中央银行的金融调控性业务。 8.1.1货币发行业务 1）货币发行业务的含义 货币发行是中央银行根据国民经济发展的需要，通过信贷形式向流通中注入货币，构成流通领域的现金货币。 一是指货币从中央银行的发行库中通过各家商业银行的业务库流到社会； 二是指货币从中央银行流出的数量大于从流通中回笼的数量。 2）货币发行的原则 （1）垄断发行原则。 第一版人民币 第二版人民币 第三版人民币 第四版人民币 第五版人民币 2）货币发行的原则 （1）垄断发行原则。 （2）信用保证原则。 （3）弹性发行原则。 3）货币发行的渠道 8.1.2准备金存款业务 1）准备金存款业务的含义 法定准备金存款 准备金存款 存放中央银行款项 超额准备金存款 存放同业 2）准备金存款业务的内容 （1）规定法定存款准备金率。 （2）按存款的类别规定准备金提取比率。 （3）规定法定存款准备金率的调整幅度。 （4）规定可充当法定存款准备金的内容。 （5）确定存款准备金计提的基础。 8.1.3再贷款业务 再贷款业务是指中央银行直接为商业银行提供贷款。 一是信用放款，即仅凭商业银行的信用提供的贷款，只有少数信用极佳的商业银行才能得到。 二是抵押放款，即再抵押。抵押对象多为政府债券和商业票据。为减少风险，防止失控，中央银行经常以抵押贷款形式向商业银行贷款。 8.1.4再贴现业务 1）再贴现业务的含义 再贴现是中央银行买进商业银行已贴现的票据，即当商业银行资金周转困难时，把从客户手中贴现来的未到期票据再拿到中央银行办理贴现。 2）再贴现业务的内容 （1）再贴现业务的对象是商业银行等金融机构。 （2）再贴现业务的申请和审查。 （3）贴现金额和贴现利率的确定。 （4）再贴现票据的规定。 （5）再贴现的收回。 8.1.4 证券买卖业务 所谓证券买卖业务，也就是中央银行公开市场业务，即在金融市场买卖各种有价证券。 中央银行持有证券和买卖证券的目的，并不在于盈利，而是为了调节市场银根松劲和控制货币供求量。 买卖证券形式：一次性买卖 回购 8.1.6 国际储备业务 1）国际储备业务的含义 国际储备业务是指中央银行为保证国际收支平衡、汇率稳定及本国货币币值的稳定，要统一掌握和负责管理国家的黄金、外汇等国际储备资产。 2）国际储备管理的内容 （1）要确定合理的储备数量。 （2）要确定合理的储备结构 8.2 中央银行的金融服务性业 8.2.1 代理国库业务 1）代理国库业务的含义 中央银行代理国库业务是指中央银行接受政府的委托，根据国家的法规条款，负责国库的组织建制、业务操作和管理监督。 2）代理国库业务的内容 （1）为政府保管资金，负责办理国家预算资金的收纳和库款的支拨。 （2）代理政府债券的发行和兑付以及相关工作。 （3）代理政府进行黄金和外汇买卖。 8.2.2资金清算业务 1）资金清算业务的含义 中央银行的资金清算业务，是指中央银行作为一国支付清算体系的参与者和管理者，通过一定的方式、途径，使金融