国际信用证应知应会方案.ppt

八、适宜信用证结算的情况 1、双方信任的需要，假如双方初次打交道，还没有足够的信任可言，就需要借助银行的信用，一方面为买方担保付款，另一方面为卖方担保提供合格的单据供买方提货。因此，在买卖双方缺乏足够的信任度情况下，信用证方式是一个合适的所选择。 2、贸易成本合适 银行操作的实际成本绝大多数是以一笔业务计的，一笔10万美元的信用证，与一笔1万美元的信用证成本几乎一样，但是银行承担的风险相差十倍，因此，银行对开征、保兑、议付的手续费只能按照信用证金额的千分比率收取。 所以信用证更适合较大金额的交易，至少交易利润要大于银行费用。 八、适宜信用证结算的情况 3、货物运输方式适合 信用证业务选择单据作为交易的基础，是由单据代表着货物权力的作用所决定的。国际贸易中大多数的货物运输为海洋运输，而多数的海运提单是进口商提供的凭据，没有单据就没法提货。于是，单据就成为了受益人向开证行要钱的砝码。 但是国际贸易运输中并非所有的运输方式都是通过提单提货，如空运、陆运 的情况下，承运人验明了收货人的身份就可以提货，当单据跟货物的 联系不那么紧密，有没有单据都可以提货时，申请人对信用证要求的单据失去了兴趣，而这一砝码对受益人来说也就失去了分量。 所以，信用证更适合使用货权单据凭以提货的货物运输方式相结合 九、信用证项下出口商的贸易融资---打包贷款 进口商 开证行 出口商 通知行/议付行 1合同签订 3开出信用证 2申请开征 4通知 步骤4之后，出口地银行为支持出口商按期履行合同，出运交货，向收到合格信用证的出口商提供的用于采购、生产和装运信用证项下货物的专项贷款 九、信用证项下出口商的贸易融资---出口押汇 进口商 开证行 出口商 通知行/议付行 1合同签订 5出运 3开出信用证 2申请开征 4通知 在步骤5之后，会拿到相应的提货单出口押汇：在即期信用证下，出口商出运货物后，制作出符合信用证规定的单据（单据意味着货权），以出口单据为抵押，向银行申请的融资，其主要作用市使出口商发货后就能得到货款，从而加快出口商资金周转速度。 九、信用证项下的出口商贸易融资---出口贴现以及福费廷 进口商 开证行 出口商 通知行/议付行 1合同签订 5出运 7交单 3开出信用证 2申请开征 6交单 4通知 步骤7：交单，单据中包含由受益人签发的远期汇票。步骤7之后，“开证行”在单证相符的情况下对远期汇票做出承兑。此时，出口商可以以此汇票为载体向所在地银行申请贴现。 贴现银行有追索权则为出口贴现，贴现银行无追索权则为福费廷。 十、信用证项下进口商的贸易融资---进口押汇 进口商 开证行 出口商 通知行/议付行 1合同签订 5出运 7交单 3开出信用证 2申请开征 6交单 4通知 步骤7之后，进口商需要对外付汇时，如果临时资金周转困难，进口商可以以进口项下的货物为抵押，向银行申请融资，以及时对外付汇，并获得货物单据，尽早提取货物安排生产。 十、信用证项下进口商的贸易融资---授信开征 进口商 开证行 出口商 通知行/议付行 1合同签订 步骤1之后，在签订合同的基础上，授信开征：开证行根据进口商核定的授信，同意进口商减少或者免交开征保证金，在进口商的授信额度内，为进口商提供开立信用证的业务。其作用是为进口商使用的授信的额度代替缴纳现金作为开征保证金减少了资金的占用。 十、信用证项下进口商的贸易融资---提货担保 进口商 开证行 出口商 通知行/议付行 1合同签订 5出运 7交单 3开出信用证 2申请开征 6交单 4通知 8交单 步骤8之后，开证行应向进口商提交单据，如果货物早于货运单据到达目的地，就会造成滞港费用，甚至会影响进口商生产和销售。为了尽快提货，进口商可向开证行办理提货担保，开证行向船公司出具或加签书面担保，帮助进口商先行提出货物 十一、信用证综述 开证 担保 交单 控货 付款 结算 流 程 功能 十一、信用证综述 信用证流程： 开证 交单 付款 信用证的功能： 担保 控货 结算 开征意味着担保，交单意味着控货，付款意味着结算 谢 谢！ * * * 国际信用证基础知识应知应会 国际业务部 孙腾飞