货币金融学第五章商业银行分析报告.pptx

商业银行 第五章 商业银行 2 导 读 通过书上导读案例，你是否意识到商业银行在市场经济中的重要作用? 　　商业银行是最早出现的现代金融机构，也是一国金融机构体系的主体，它是以提供各种金融交易（包括融资和其他金融服务）为主要业务的金融中介机构，在日常的经济生活中，商业银行与企业和个人的联系最为紧密，也是中央银行货币政策重要的传导媒介，在促进经济的稳定、健康发展中起着十分重要的作用。因此，商业银行的产生与发展、性质与特点、职能与制度、主要业务和经营管理理论是学习和研究货币金融学的重要内容。 3 厦门大学出版社 第一节 商业银行概述 第一节 商业银行概述 早期银行业的产生 现代商业银行的 产生 5 一、商业银行的产生与发展 可溯及公元前的古巴比伦以及文明古国时期。“银行”一词英文称之为“Bank”，是由意大利文“Banca”演变而来的。最初的银行家均为祖居在意大利北部伦巴第的犹太人，他们为躲避战乱，迁移到英伦三岛，以兑换、保管贵重物品、汇兑等为业。 在17世纪末开始逐渐发展起来的。17世纪末到18世纪期初进一步扩大。现代商业银行的形成主要有两个途径：一是由旧的高利贷性质的银行转化而来；二是工商业者根据资本主义经济发展的要求，以股份公司的形式组建而成。 货币兑换业演变成货币经营业 货币兑换业和兑换商的出现 早期银行业的产生 第一节 商业银行概述 第二阶段 第三阶段 6 第一阶段 早期银行业的产生的三个阶段 厦门大学出版社 第一节 商业银行概述 私人银行：私人银行是指商业银行与特定客户在充分沟通协商的基础上，签订有关投资和资产管理合同，客户全权委托商业银行按照合同约定的投资计划、投资范围和投资方式，代理客户进行有关投资和资产管理操作的综合委托投资服务。 第一节 商业银行概述 英国式融通短期资金传统模式 特点：期限短、流动性强，安全性大 缺点 ：使得商业银行的业务发展受到一定的限制等 商业银行的 经营模式 德国式综合银行传统模式 特点：提供中长期贷款，甚至可以直接投资股票和债券 缺点：银行风险较大 银行势力容易过度膨胀 8 （二）商业银行的发展 第一节 商业银行概述 9 （三）商业银行产生发展的基础 10 第一节 商业银行概述 1、中国早期的银行业 　　　 2、中国现代商业银行的产生 　　　 3、中国商业银行的发展 （四）中国商业银行的产生与发展 厦门大学出版社 第一节 商业银行概述 二、商业银行的性质与特征 （一）商业银行的性质 为工商企业、公众及政府提供金融服务。具有信用中介、支付中介、信用创造、金融服务、调节经济等职能。是金融企业，经营活动追求的是利益目标。中央银行只向政府和金融机构提供服务政策性银行服务范围小。 不同于中央 银行及政 策性银行 不同于其他 金融机构 12 二、商业银行的性质与特征（一）商业银行的性质 商业银行的业务更综合、功能更全面；其他金融企业不能吸收活期存款，只能集中经营指定范围内的业务和提供专门性的金融服务。 第一节 商业银行概述 （二）商业银行经营活动的特征 第一节 商业银行概述 资本所占份额极低，不过8%~10.5%。资金来源的构成中负债占比高达89%以上。 商业银行作为信用中介，同时是借者的集中和贷者的集中，会面临流动性风险。商业银行面临着比其他任何一种企业都要严重的风险威胁，高风险性因而成为商业银行的又一个显著特点。 1 商业银行的业务活动对整个社会货币供应量有着重要的影响。2 商业银行的业务活动对国家宏观经济政策的实施具有重要影响。3 商业银行的经营活动受到整个社会经济运行的影响十分明显。 第一节 商业银行概述 14 三、商业银行的职能 　　　 单一银行制 分行制 集团银行制 连锁银行制 不设立分行全部业务由各个相对独立的商业银行独自经营的一种银行组织形式 在银行总部的领导和控制下，在国内外广泛设立各种分支机构的组织形式。 由少数大企业或大财团设立控股公司，再由控股公司控制或收购若干家商业银行 某一集团或某一人购买若干独立银行的多数股票，从而控制这些银行的体制 四、商业银行制度 第一节 商业银行概述 第一节 商业银行概述 16 五、商业银行的发展趋势 厦门大学出版社 第二节 商业银行的业务 厦门大学出版社 第二节 商业银行的业务 资产负债表 ： 资产负债表是银行的主要会计报表之一，它反映银行总的资金来源和资金运用情况 包括二大类项目：资产、负债和所有者权益 二者之间满足下列关系： 资产＝负债+所有者权益 可以通过考察商业银行的资产负债表的二大类项目来分析商业银行的资本业务、负债业务和资产