南昌思麦尔报销流程要点分析.pptx

江西南昌思麦尔报销流程;一 日常物资的报账流程 二 固定资产和低值易耗品采购 三 鲜蔬的报账流程 四 主食和干调报账流程 五 员工借款;一 日常物耗的报销流程（指金额比较小的物资） （例如：雨鞋，矿泉水，维修材料等）;1单据报销封面填写注意事项;（1）现在我们还没有对公单位，如果在购买过程中可以开发票就尽量开发票。如果开不到正式发票，一定必须索要收据，收据上需加盖对方单位发票专用章，财务专用章或单位公章。 （2） 原始票据（含发票和收据）具备的基本要素有：票据的名称、种类、填制日期、填制单位、开票人或经办人、客户名称、经济业务内容、数量、单价和金额（大小写）。（原始票据一定不能涂改） （3） 报账时票据上一定要签证明人（证明人不是随便签的，你一定要了解整件事情的经过） ;2014/8/30;2014/8/30;仓管注意：日常物资跟固定资产一定要两本入库单登记，方便以后查账。一式四联，第二联给财务。 ;（1） 我们单位领料单是仓管填写，领料人签字，但是领料人领用什么东西一定要经过部门领导同意，部门领导需要告知仓管某某人可以领用什么东西。 （2） 仓管对于每个员工都需要建一张物资卡片。 ;那个部门需要什么东西，把购物申购表填写好，签好字交给我们采购。;《采购跟踪调查表》上需注明产品的名称、采购的具体地点、门牌号、商家联系的固定电话号码、所购物品的规格型号、数量、单价、金额、采购方式、付款方式、采购用途、经办人、证明人、采购负责人等 ;大额的采购需要签订《经济合同》，现在没有对公单位，就以个人的名义签署。签署合同时需注意：对方单位经营范围、收付款节点、收付款比例、收付款时间、票据提供方式、付款方式、有无书面验收规定、违约责任等。 仓管需注意：固定资产应单独登记一本固定资产账，登记时需注意登记固定资产规格、型号、数量、存放地、原始购入成本、调拨等明细记录 ;三 鲜蔬报销流程（含蔬菜、肉类、冷 冻品、豆制品等） （报销这些东西不需要发票）;（1） 每天食堂采购的蔬菜、肉类、冷 冻品、豆制品等，这些东西不进仓库???直接放在后堂使用的，使用验货单。（验货单即满进满出的意思） （2） 采购部门每周一、三、五市场调研的单价及时报送仓库和财务部。 （3） 验货单一式四联，第二联记账联给财务，第四联供应商联给送货单位，方便及时对账。;2014/8/30;4 粘贴单（报销时放在最下面防止原始单据脱落）;四 主食和干调报销流程 （主食含米面油,干调含各种调味品、干货、鸡蛋等需要入库的);（1）借款人按借款限额填写《借款单》，并签名； （2）借款人所在部门负责人签署意见； （3）财务负责人审核； （4）单位负责人批示； （5）借款人根据签字手续齐全的《借款单》到财务部门办理借款，由出纳员支付现金，不得从财务部门以外的其他部门直接坐支； （6）如因审批人出差外地，急需借款的，由借款人或部门负责人电话申请，并经审批领导同意后在借款单的背面注上“×年×月×日经××领导同意” 字样，由财务负责人核实后，再办理借款，待领导返回后由出纳及时办理补签手续。 ;《借款单》一式三联，是借款和还款的依据：第一联财务当期入账；第二联借款人还款的依据；第三联结算报账后退还借款人。