扣缴企业所得税报告表(国税专用).docVIP

附件5 中华人民共和国扣缴企业所得税报告表 税款所属期间： 年　月　日 至 年　月　日 金额单位：人民币元（列至角分） 扣缴义务人基本信息： 纳税人识别号 　 经济类型代码及名称 　 名　　称 中： 经济行业分类代码及名称 　 英： 联系人 　 地　　址 中： 联系电话 　 英： 邮政编码 　 　 　 　 　 　 　 　 纳税人基本信息： 在其居民国纳税识别号 　 在中国境内的名称 中： 居民国（地区）名称及代码 　 英： 在其居民国名称 中： 在其居民国地址 中： 英： 英： 　 　 　 　 　 　 　 申报所得类型及代码 　 本次申报所得取得日期 　 合同名称 　 合同编号 　 合同执行起始时间 　 合同执行终止时间 　 合同总金额 　 　 以下内容适用于法定源泉扣缴情况填写： 行次 项　　　　目 依法申报数据 1 本次申报收入 人民币金额 　 2 外　　币 名称 　 3 金额 　 4 汇率 　 5 折算人民币金额　5=3×4 　 6 人民币金额合计　6=1+5 　 7 应纳税所得额的计算 扣除额 　 8 应纳税所得额　8=6-7 　 9 应纳企业所得税额的计算 适用税率（10%） 　 10 应缴纳的企业所得税额　10=8×9 　 11 实际征收率（%） 　 12 实际应缴纳的企业所得税额　12=8×11 　 13 减免企业所得税额　13=10-12 　 　 　 　 　 　 　 　 以下内容适用于主管税务机关指定扣缴情况填写： 行次 项　　　　目 依法申报数据 14 本次申报的收入总额 　 15 税务机关核定的利润率（%） 　 16 应纳税所得额　16=14×15 　 17 适用税率（%） 　 18 应纳企业所得税额　18=16×17 　 　　谨声明：此扣缴所得税报告是根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例和相关税收协定和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。 声明人签字： 　 　 年　月　日 扣缴义务人（纳税人）公章： 代理申报中介机构公章： 主管税务机关受理专用章： 经办人： 经办人及其执业证件号码： 受理人： 　 申报日期： 年　月　日 代理申报日期：　　 年　月　日 受理日期： 年　月　日 国家税务总局监制 填　报　说　明 本表适用于扣缴义务人按照《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例的规定，对下列所得，按次或按期扣缴所得税税款的报告。 非居民企业在中国境内未设立机构、场所的，应当就其来源于中国境内的所得缴纳企业所得税。 企业虽设立机构、场所但取得的所得与其所设机构、场所没有实际联系的，应当就其来源于中国境内的所得缴纳企业所得税。扣缴义务人不能按规定期限报送本表, 应当在规定的报送期限内税务机申请经税务机准可以适当延期。 扣缴义务人不履行扣缴义务的将按《中华人民共和国税收征收管理法》予以处罚。 本表中、两种文字填写，中、文。 本表各栏填写如下 扣缴义务人名称填写称。 扣缴义务人识别号填写扣缴义务人税务登记。 ：填写地址。 ：填写企业在其居民国的纳税识别代码。 纳税人：填写的称。填写企业在其居民国的：股息红利利息所得特许权使用费所得转让财产所得其他所得。合同名称：与签订的合同名称。合同号：与签订合同编号。合同总金额：与签订的合同总金额。：按照合同规定取得所得的日期，支付日期。：其他扣除项目。税率：所得适用的税率。：税收协定对该项所得税率，协定税率。