论我国上市公司中小股东权益的法律保护-本科毕设论文.docVIP

前 言 我国《公司法》立法之初就明确规定了其立法宗旨之一是保护股东的合法权益，并在有关章节中具体规定了股东亭的多种权利。但是由于我国公司制度建立时间不长，很多问题还处于探索阶段，对于小股东的保护更是存在较大的空白。在公司数量日益增多而法律法规并不完善的今天，大股东利用其优势地位损害小股东权益的事件屡见不鲜。如何构建中小股东权益保护机制已成为健全我国公司法律制度的一个重要课题。而上市公司规模较大、股东涉及层面较广的特征，又使得上市公司小股东权益保护问题，成为所有公司形式小股东保护问题中迫切性最强，涉及面最广的一个问题。?　　公司立法的这种不完善使实践中出现了很多法律盲点，在很大程度上影响了我国企业尤其是上市公司的顺利发展。如今，我国已入世，面对公司法律制度的现代化和统一化趋势，为加强我国公司在国际上的竞争力，我们必须积极引进和吸收国外公司立法的成功经验，并努力开拓适合我国国情的新的小股东保护途径。基于此，本文从借鉴其他国家相关立法实践的基础上，对我国上市公司中小股东权益保护问题进行初步的分析探讨，并提出以下立法建议。希望对强化中小股东的权益保护，优化上市公司股东权利法律结构及法人治理结构有所裨益。? 目 录 摘 要 1 １．中小股东权益的理论依据 1 １．１．东的保护是“天赋人权”的政治哲学观在商业领域的发展延伸 1 １．２．东权益是股东平等原则的必然要求 2 １．２．１．股权平等原则——形式上的平等 2 １．２．２．股东平等原则——实质上的平等 2 １．３．公司法人治理结构的缺陷为中小股东权益保护提出了现实要求 3 ２．中小股东权益保护的立法现状及不足 3 ２．１．我国对中小股东权益保护的现状 3 ２．１．１．引入累计投票制度 3 ２．１．２．完善董事与监事的权利、责任体系 4 ２．１．３．扩大了中小股东的知情权 4 ２．１．４．增设股东派生诉讼制度 4 ２．１．５．设立和细化排除股东表决权条款 4 ２．２．我国对中小股东权益保护所存在的缺陷 5 ２．２．１． 大股东诚信义务机制的缺陷 5 ２．２．２．监事会制度需要完善 5 ２．２．３．独立董事形同虚设 5 ２．２．４．累积投票制度有待完善 6 ３．完善小股东权益保护制度的法律建议 6 ３．１．建立大股东诚信义务机制 6 ３．２．完善监视会制度的建议 8 ３．３．加强独立董事制度的建议 8 ３．４．推行累计投票制度的建议 10 ３．５．建立表决权排除制度 11 结 语 13 注 释 14 参考文献 15 致 谢 17  论我国上市公司中小股东权益的法律保护 摘 要：作为市场弱势群体的中小股东的权益该如何得到体现和保护，是值得各方关注和思考的问题。新公司法对有关中小股东权益保护的条款作了重大修改和完善，中小股东的权益保护再次成为市场关注的焦点。本文 以“天赋人权”的观念，股东地位实质平等与形式平等的探讨和公司法人治理结构的三方面做为切入点论证了保护中小股东权益的理论依据，从我国现行法律出发分析了我国目前对上市公司中小股东权益保护的现状与不足，提出了针对这些问题的看法，借鉴先进国家和地区的立法实践结合我国上市公司中小股东权益保护的实际情况从建立大股东诚信义务机制，建立表决权排除制度，加强独立董事制度，完善监事会制度，推行累计投票制度几个方面提出比较系统的意见与建议。本文旨在理论和实践的基础上，探讨我国上市公司中小股东权益保护的问题，并对大股东侵害中小股东利益产生的法理依据、现状及对策进行了分析。 关键词：中小股东 权益 法律保护 1．保护中小股东权益的理论依据 1．1．对中小股东的保护是“天赋人权”的政治哲学观在商业领域的发展延伸 人生而平等,无人能凭借其优势的社会地位而对其他人实施欺诈、奴役和掠夺。“法律的条件下对人人都是同等的,因此既没有主人,也没有奴隶。”在公司中,无论是大股东还是小股东,在法律地位上是平等的。公司制度奉行资本多数决的原则,大股东通过资本的表决取得对公司的控制权,这种现象本身并不违反社会所认可的公平、正义的理念。理由之一是向公司出资是股东对公司承担的最重要的义务,对于大股东而言由于其出资多而对公司承担了比别人更重的义务和商业风险，因此由其控制公司是天经地义的,无可厚非。但仅仅顾及到这一层面是不够的,有时甚至是危险的。从社会正义和权力制衡的角度看,投资的公平维持离开对大股东权力的道德和法律的制约是不能够实现的。[1]人是有严重缺陷的,这种缺陷表明,人首先是自私自利的,如果利益驱使足够大的话,他会牺牲他对社会的互助协合责任而不以为愧。大股东和其他的有权人一样,在行使权力时非常愿意挑战极限,在公开的和潜移默化的环境中接受权力的自然腐蚀,喜欢滥用权力,以损害中小股东的正当利益为代价谋求自身利益的膨胀。 1．2．保护小股东