货币银行学第二章信用与信用工具剖析.ppt

第二章 信用与信用工具 本章主要阐述信用的产生发展，现代信用的主要形式及票据、股票、债券等常用的信用工具。 1．掌握信用概念的内涵及其本质特征，了解信用的产生和发展； 2．理解现代信用与经济的关系，理解信用作用的双重性； 3．掌握主要信用形式的概念、特点及其作用； 4．掌握信用工具的概念、特征和主要类型，熟悉各种信用工具。 第一节 信用概述 一、信用的含义 二、信用的本质特征 三、信用的产生和发展 四、现代信用与现代经济 一、信用的含义 一般而言，信用一词，包含三层含义：　 其一伦理角度，信用作为一种基本道德准则 其二经济角度，信用作为经济活动的基本要求 其三法律角度，信用作为一种法律制度（契约） 在经济学中：信用是信贷行为的总称，是以还本付息为条件的价值单方面的让渡和转移。 从经济的角度理解“信用”，它是指“在一段限定的时间内获得一笔钱的预期”。你借得一笔钱、一批货物(赊销)，实际上就相当于你得到了对方的一个“有期限的信用额度”，你之所以能够得到了对方的这个“有期限的信用额度”，大部分是因为对方对你的信任，有时也可能是因为战略考虑和其他的因素不得已而为之。 信用是以还本付息为前提条件的借贷行为，是有条件的价值单方面的暂时让渡或转移，是所有权和使用权的暂时分离。 债权人(Creditor)，将商品或货币借出，称为授信； 债务人(Debtor)，接受债权人的商品或货币，称为受信。 债务人遵守承诺，按期还本付息，称为守信。 二、信用的本质特征 信用的根本特征： 偿还性 具体： 以还本付息为条件，以相互信任为基础。 信用关系是债权债务关系。 具有价值运动的特殊形式：G－G。 三、信用产生、存在和发展 信用是商品货币经济发展到一定阶段的产物 生产力发展水平 私有制和剩余产品 余缺调剂的需要（资金的短缺者和盈余者） 尊重不同经济利益主体的经济权益及程度 信用制度健全 信用形式和信用工具的发展 信用的发展 从内容上看： 实物借贷——货币借贷 从历史演变看： 高利贷——借贷资本 从存在的形式看： 商业信用 、银行信用、国家信用、消费信用、国际信用、企业信用、民间信用、信托、租赁等等。 四、现代信用与现代经济 （一）现代信用以现代经济为基础 （二）现代信用对现代经济的作用 （一）现代经济是信用经济 信用关系即债权债务关系是现代经济中最普遍最基本的经济关系。 现代信用关系： 个人、企业公司、政府、金融机构和国外部门 彼此之间和各自内部的债权债务关系 （二）信用作用的双重性 1.信用对现代经济发展的推动作用 第一，实现了社会资本的转移，促进资本的再分配和利润率的平均化，进而自发调节各经济部门的发展比例，使得现代经济迅速发展。 第二，节约流通费用，加速资本周转，提高全社会资本的利用效率。 第三，加速资本的集中和积累，为扩大再生产提供了必要的前提条件。 2.信用对现代经济发展的消极作用 第一，生产的扩大化，加重生产过剩，使生产和消费之间的矛盾更加激化。 第二，信用造成的虚假繁荣，可能导致经济危机爆发。 第三，资本投向高额利润回报的生产部门，使这些部门生产规模扩大，而其他部门由于投资减少而萎缩，从而加剧了国民经济各部门之间发展的不平衡。 五、信用风险 信用风险又称违约风险，是指债务人因种种原因，不愿或无力履行合同条件所致未能及时、足额偿还债务而构成违约，致使债权人遭受损失的可能性。 现代经济是现代信用经济，信用风险也就无处无时不存在。 第二节 信用形式 一、商业信用 （一）概念：商业信用是工商企业之间相互提供的，与商品交易直接联系在一起的信用形式。 商业信用是现代信用制度的基础。 商业信用的典型形式：商品赊销和预付货款 （二）特点 1、商业信用是一种直接信用，具有灵活性、适应性和便捷性。 2、商业信用的借贷行为与商品买卖行为紧密结合。 3、商业信用的规模与产业资本的周转动态相一致。 （三）局限性 1、规模——受单个企业所拥有的资本量的限制。 2、范围和方向——受商品流转方向限制。 3、期限——企业生产周转时间的限制。 二、银行信用 （一）概念 银行信用是指银行及其他金融机构以货币形式，通过存款和贷款等业务活动提供的信用。 银行信用的基本形式：存款和贷款 由于银行信用克服了商业信用的局限性，大大扩充了信用的范围、数量和期限，并与商业信用相互补充，共同推动信用事业的发展，可以在更大程度上满足经济发展的需要，所以，银行信用成为现代信用的主要形式。 银行信用有了巨大的发展与变化，主要表现在： 越来越多的借贷资本集中在少数大银行手中； 银行规模越来越大； 贷款数额增大，贷款期限延长； 银行资本与产业资本的结合日益紧密； 银行信用提供的范围也不断扩大。 （