第3章商业银行负债业务经营与管理剖析.ppt

第一节 商业银行负债业务概述 一、 商业银行负债业务的含义及特点 （一） 商业银行的负债业务的含义 是商业银行以债务人的身份筹措资金，借以形成资金来源的业务，是支撑商业银行资产业务的重要资金来源。负债业务是最基本、最主要的业务。 银行负债是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务。 （二）商业银行负债的特点 它必须是现实的、优先存在的经济义务，过去发生的、或已经了结的经济义务、或将来可能发生的经济义务都不包括在内 它的数量必须是可用货币计量的 负债只能在偿还后消失 意义：美国花旗银行总经理说，负债好比企业经营中的原材料，企业没有原材料无法进行加工制作，银行没有负债则无法进行信用活动 银行负债有广义和狭义之分。 广义负债指除银行自有资本以外的一切资金来源,包括资本期票和长期债务资本等二级资本的内容； 狭义负债主要指银行存款、借款等一切非资本性的债务。 本章则以狭义负债为研究对象。 二、商业银行负债业务的构成 存款负债和非存款负债 （一）商业银行负债结构 商业银行的负债结构主要由存款、短期借款和长期借款 三个方面的内容所组成。 1、存款负债 原始存款和派生存款 2、非存款负债 包括：同业拆借、向中央银行借款、转贴现、回购协议等 （二）我国商业银行的负债结构变化 负债结构日趋多样化 从负债结构看，银行存款增长最为迅速 银行存款中储蓄存款增幅较大 存款市场的占有份额不平衡 2008年主要商业银行的负债结构 三、商业银行负债的意义 负债是银行经营的先决条件 1.负债规模的大小决定资产规模的大小，负债提供了银行96%的资金来源 2.负债结构，即负债的期限结构、利率结构、币种结构等决定资产运用的方向和结构特征 3.负债业务是银行开展中间业务的基础 三、商业银行负债的意义 负债是保持银行流动性的手段 1.负债业务可为银行聚集大量资金，满足合理的贷款、提现、支付的需要 2.负债水平决定银行的盈利水平 负债成本的高低决定银行盈利水平的高低 银行利息收入只是工商企业利润的分割，银行 要获取平均利润必须尽量扩大负债规模，使资产 总额几倍于自有资本 三、商业银行负债的意义 银行负债是社会经济发展的强大推动力 银行负债业务聚集社会闲散资金的功能，可在社会资金总量不变的情况下扩大社会生产资金的总量 负债是银行同社会各界联系的主要渠道 三、商业银行负债的意义 银行负债构成流通中的货币量 流通中的货币量 = 现金+存款货币 如果贷款增加了，存款没有相应的增加，会 导致社会上现金流量的增加，稳定银行负债对 稳定社会货币流通量具有决定性的作用 四、商业银行负债业务的管理 确立合理的负债结构，提高存款稳定性 调节负债资金运用 降低负债成本 维持银行负债的增长 一、传统存款业务 按提取方式：活期存款、定期存款、储蓄存款 按存款持有人：财政性存款、企业存款、个人存款、同业存款 按存款的来源和性质：原始存款、派生存款 按币种：本币存款、外币存款 储蓄存款 美国含义： 是指存户不需按照存款契约要求，只需按照银行所要求的 任何时间，在实际提取1周以前，以书面申请形式通知银 行申请提款的一种账户。居民个人、政府和企业都可以合 法地持有储蓄存款。 我国含义：一般是个人为储蓄货币和取得利息收入而 开立的存款帐户。不使用支票，主要用存折或存单。我国 的储蓄存款仅指居民个人消费结余存款。 我国居民储蓄存款快速增长 （二）创新的原则 1、规范性原则； 2、效益性原则； 3、连续性原则； 4、社会性原则。 货币市场共同基金账户（MMMF） 出现于20世纪70年代，是一种小额信托投资。 投资于CDS、商业票据、银行承兑汇票等短期凭证； 投资者可随时购买和出售基金股份 当投资者需要用款时，可通知货币市场基金出售股份，款项计入活期存款账户内 三、我国商业银行存款业务的种类 我国商业银行的存款按币种可分为人民币存款和外币存款两大类； 按照对象可分为个人存款、单位存款和同业存款 （一）个人存款 个人存款又叫储蓄存款，是指居民个人将闲置不用的货币存入银行，并随时或按照约定时间支取款项的一种信用行为，是银行对存款人的负债。 类别如图示 储蓄业务的种类 储蓄存款 活期储蓄存款 指不规定存款期限，客户可随时存取的存款。 1元起存，以存折和银行卡作为存取凭证，部分银行的客户凭存折或银行卡可在全国各网点通存通兑。 活期储蓄存款按季计息 1.计息金额:计息起点为元 2.计息时间：按季结息，每季末月20日结息，次日付息 3.计息方式：目前大多数银行采用积数计息法 人民币活期储蓄开户业务流程 人民币活期储蓄续存业务流程 定期储蓄存款 是个人在存款