第八章公平竞争与补救措施协议湖南商学院剖析.ppt

一、产生背景 《1947年关税与贸易总协定》最初只在第6条和第16条涉及补贴问题。其中，第6条关于反倾销的最初规则，也规范反补贴税的使用；第16条直接涉及补贴的使用，但表述得相当含混，处理措施缺乏力度。因此，加强补贴纪律，确立规范的反补贴制度，一直是GATT各缔约方努力的一个方向。 一、产生背景 在东京回合中，缔约方达成了《关于解释与适用1947年关税与贸易总协定第6条、第16条和第23条的协议》，也称《反补贴守则》。该守则是对补贴与反补贴制度的重大发展，并对日后乌拉圭回合达成的《补贴与反补贴措施协议》产生了积极影响。但该守则只是一个诸边守则，实际签署的仅有24个缔约方，约束范围有限。 一、产生背景 乌拉圭回合中，补贴与反补贴一致是谈判的难点和焦点议题。各方最终达成了《补贴与反补贴》，作为乌拉圭回合一揽子协议的组成部分，适用于WTO所有成员方。 二、主要内容 《协议》主要涉及补贴的定义与分类、补贴的救济措施、对发展中成员方的优惠和差别待遇等。 （一）补贴的定义与范围 《协议》第1条第1款规定了补贴的定义与范围。 1.补贴的定义 补贴是指WTO政府或任何公共机构对企业提供的财政资助。 2.补贴的范围 （1）政府直接转让资金的行为，如赠款、贷款和控股；潜在的资金或债务的直接转移，如贷款担保。 （2）政府放弃或未征收在其他情况下应征收的政府税收，如税收减免类的财政鼓励。 （3）政府提供一般基础设施以外的货物或服务，或购买货物。 （4）政府通过基金机构支付，或向私人机构担保或指示私人机构履行通常应由政府执行的功能。 （5）政府给予企业其他形式的收入和价格补贴。 （二）补贴的分类 1.专向性补贴 亦称特殊性补贴，是指由授予当局只给予管辖范围内的一部分特定企业、产业、地区。 专向性包括4种类型： 企业专向性：政府挑选一个或几个特定企业进行补贴 产业专向性：政府针对某个或几个特定产业进行补贴 地区专向性：政府针对其领土内特定地区的某些企业进行补贴 被禁止的补贴：与出口实绩或进口替代相联系的补贴 专向性补贴属于一国政府实施有选择的、有差别的或带有歧视性的补贴。 专向性补贴不符合世界贸易组织的公平、自由贸易的原则，《补贴与反补贴措施协议》只约束具有专向性的补贴。换言之，普遍性的补贴不在此类。　 判断补贴是否属于专向性的原则是：　　 如果立法明确规定某种补贴限于特定企业，是专向性补贴； 如果立法对获得补贴的资格和数额在法律、法规上规定了客观标准或条件，只要遵守这些标准和条件，就能自动获得，则不属于专向性补贴； 判断补贴是否属于专向性的原则是：　　 但对表面上没有专向性而实际上具有专向性的补贴作出判断时，则应考虑以下其他因素： 由数量有限的特定企业使用的补贴计划； 由特定企业为主支配使用的补贴； 向特定企业提供比例不当的大量补贴； 补贴授予当局以任意的方式作出授予补贴的决定。 补贴只要在法律上或事实上具有专向性，便可被认为具有专向性。 （二）补贴的分类 2.禁止的补贴 禁止的补贴亦称红色补贴，是指成员方不得授予或维持的补贴，具体包括出口补贴和国内含量补贴。禁止的补贴在性质上是最为严重的，是明显违背WTO基本原则的做法。 （二）补贴的分类 3.可申诉的补贴 可申诉的补贴通常被称为黄色补贴，是指对国际贸易造成一定程度的不利影响，可被诉诸WTO争端解决机制，或者通过征收反补贴税而予以抵消的补贴。 可申诉的补贴其性质介于禁止的补贴和不可申诉的补贴之间，具体是指前面所述补贴的范围各项，即政府直接转让资金、放弃财政收入、提供货物或服务、通过基金会或私人实施补贴以及对收入或价格的支持。 （二）补贴的分类 3.可申诉的补贴 可申诉的补贴还须具备下列两个条件：一是补贴属于专向性补贴；二是补贴对其他成员方的利益造成不利影响。 所谓“对其他成员方的利益造成不利影响”是指：（1）对另一成员方的国内产业造成损害；（2）对其他成员方依GATT1994直接或间接取得的利益，特别是关税减让方面的利益造成丧失或损害；（3）对另一成员方的利益造成严重损害。 （二）补贴的分类 4.不可申诉的补贴 不可申诉的补贴通常又称为绿色补贴，是指各成员方在实施这类补贴时，一般不受其他成员方的反对或者因此而采取反补贴措施。 （二）补贴的分类 4.不可申诉的补贴 具体包括： （1）不属专向性的补贴，即属于普遍性的补贴； （2）在订立合同的基础上，扶持企业的科研活动、更高水平的教育，或建立科研设施。但是属于工业科研项目的扶持