第8章银行业和银行业管理资料.ppt

* 课后习题 教材： 第232-233页：1-13题 掌握： 商业银行的组织制度、发展趋势，资产负债表以及资产负债业务、表外业务，和资本充足性管理 开始 北京工业大学 北京工业大学 经济与管理学院 Economics Management School of Beijing University of Technology 北京工业大学 经济与管理学院 Economics Management School of Beijing University of Technology 北京工业大学 北京工业大学 北京工业大学 经济与管理学院 Economics Management School of Beijing University of Technology 北京工业大学 经济与管理学院 Economics Management School of Beijing University of Technology * 第8章 银行业和银行管理 8.1 商业银行概述 8.2 商业银行的资产负债表 8.3 商业银行的基本业务 8.4 商业银行的表外业务 8.5 商业银行的经营管理 8.6 信用风险管理(自学) 8.7 利率风险管理(自学) 8.8 银行业的监管 * 本章必读部分：米什金（美）著，《货币金融学》 P212-238页 本章选读部分： 黄达等著，《金融学》精编版，第九章 米什金（美）著，《货币金融学》 第11、12章 * 8.1 商业银行概述 商业银行的性质 商业银行的组织制度 商业银行的发展趋势 商业银行的性质 从一般意义上讲，商业银行是依法接受活期存款，主要是为工商企业和其他客户提供短期贷款并从事短期投资的金融机构。 现代商业银行是指以经营存、贷款，办理转账结算为主要业务，以盈利为主要经营目标的金融企业。 能够吸收活期存款，创造货币，是商业银行最明显的特征。 * * 商业银行的组织制度 单元银行制度：银行业务由一个独立的银行机构经营而不设立分支机构的制度。 总分行制度：银行在大城市设立总行，在其他地区设立分支机构。 代理行制度：银行相互间签有代理协议，委托对方银行代办指定业务的制度。 银行控股公司制度：由控制和收购两家以上银行股票所组成的公司制度。 * 商业银行的发展趋势 全能化：可以经营一切金融业务。 职能分工型商业银行：商业银行不能从事股票和公司 债券的承销和交易 全能型商业银行：商业银行业务与投资银行业务不实 行严格区分 集中化：主要银行业务集中在几家大银行 电子化：银行内部办公自动化；银行卡大量发行；电子资金转帐系统。 国际化：国际银行发展迅猛。 * 银行业的国际化趋势 * 8.2 商业银行的资产负债表 基本平衡原则： 资产总额=负债总额+资本金 负债形成商业银行的资金来源 资产是银行资金的运用 * 商业银行的资产负债简表 资产（资金用途） 负债（资金来源） 现金项目 准备金 应收现金项目 银行同业存款 存款 （支票存款和非交易存款） 借款 金融债券 证券投资 银行资本（所有者权益） 贷款 股本 \资本盈余 \未分配利润 其他资产 补偿性准备金 \从属债务 * 商业银行的负债 支票存款：可以签发支票的银行账户。 非交易存款：非支票存款 储蓄存款 定期存款 大额定期存单 借款：从中央银行借款（再贷款、再贴现）、从其他银行借款（同业借款）、从国际货币市场借款等 金融债券：银行发行的债券 银行资本：股本、留存收益等 * 银行资本的基本类型 股本——包括普通股股本和优先股股本，它等于股票发行数量乘以每股面值。 资本盈余（资本公积）——指商业银行发行股票时，股票实际销售价格超过股票面值所带来的额外收入，即股票发行溢价。 未分配利润（留存收益）——指商业银行税后利润中未分配给股东的部分。这是商业银行增加资本的重要渠道，对于那些难以进入股票市场进行外部融资的中小银行来说尤其如此。 * 银行资本的基本类型 补偿性准备金——是指银行为应付意外损失而从收益中预先提留的资金，包括资本准备金和贷款、证券损失准备金。 从属债务——指当商业银行破产清算时，偿还顺序较为靠后的债务。 这是银行资本中较为特殊的一项。由于这些债务的清偿排在担保债务、存款和其他一般性债务之后，所以也具有一定的资本属性。 * 商业银行的资产 准备金：银行在央行的存款+库存现金 法定准备金（率） 超额准备金 应收现金项目：托收中款项、在途资金 银行同业存