工程跟踪审计实施方案(全椒县十字丰乐园)教材.doc

全椒县十谭丰乐园安置小区（二期）项目 全过程跟踪审计服务 实施方案 单位名称：中外天利（北京）造价咨询有限公司 二0一三 年 十一 月 十一 日  目 录 一、拟参加本项目审计负责人和咨询人员名单 跟踪审计服务方案 具体实施（本工程从施工阶段开始实施）  一、参加本项目跟踪审计负责人和咨询人员名单 序号 姓 名 职 称 职 责 从事 专业 执业资格及 证书编号 1 潘宇 造价师 项目负责人 土建 国家注册造价工程师 建【造】12110009292 2 王春玲 造价师 项目审核人 土建 国家注册造价工程师 建【造】06110006872 3 邓燕城 造价员 项目审核人 装饰 造价员 皖120A00426 4 孙明国 造价员 项目审核人 安 装 造价员 皖060A61178 5 刘炳松 造价员 项目审核人 土 建 造价员 皖010A00806 6 李志娇 造价员 联络人 建筑工程 造价员 皖130A00907  注册造价工程师证 注册造价工程师证 造价员资格证 造价员资格证 造价员资格证 二、全过程跟踪审计服务方案 1、综合说明 全椒县十谭丰乐园安置小区（二期）项目工程跟踪审计，服务内容包括：1、制定造价控制的实施细则，确定控制目标；2、根据施工承包合同价、进度计划，编制承包合同的明细工程款现金流量图表，根据工程进度编制工程用款计划书；3、参与工程造价控制有关的工作会议；4、负责对施工单位上报的每月完成工作量月报进行审核，并提供付款建议书，经业主认可后作为支付进度款的依据；5、承发包双方提出索赔时，为委托方提供咨询意见；6、协助业主及时审核设计变更、现场签证等发生的费用，相应调整造价控制目标，并向业主提供造价控制动态分析报告；7、及时核定分阶段完工的分部工程结算，提供整套结算报 告及各项费用汇总表交业主归档；8、提供涉及委托咨询项目的人工、材料、设备等造价信息和与造价控制相关的其他咨询服务。 2、工程造价控制主要技术保证措施 2.1 工作效率保证措施 本着高效的原则，我公司在业务处理上，公司各部门（包括办公室）积极配合，保证业务的顺畅进行，确保在委托方要求的时间内完成审计任务。具体如下： (1)． 接受委托后，根据委托项目的具体情况立即安排相应专业人员进行操作，视项目情况分若干小组，在人员配置上保证审计项目在委托方要求的时间内完成； (2)．根据委托方要求的完成时间倒排计划，计划编排具体到每日的审计进度要求，每日检查审计项目组的实际完成情况，根据审计进度的检查情况，确定是否对审计人员进行调增； (3)．安排一、二级复核人员提早介入，随审计进展进行复核，缩短审核程序时间； (4)．出具初步审计意见后，立即通知委托方联系人，确定交换意见时间，交换意见定稿后，1日内出具正式审计报告。 对于委托方委托的特别紧急事项，我公司保证在接到通知后不超过2小时到达、接收委托项目。 2.2 咨询服务纪律保证措施 我公司已制订员工执业守则，要求员工廉洁守法，遵守职业道德，将公司利益放置首位，顾全大局，具有良好的团队精神，与同事协作配合、友善相处，经常交流、沟通业务问题，互相学习，共同提高。现将其中的“八不准”加以强调，作为审计项目部执业道德标准规范要求： （1）.不准单独与被审单位交换意见、互相联系。如发现有故意损害委托方利益的情况，自负一切责任。 （2）.不准接受被审单位的纪念品、礼品、财物及参与宴请、娱乐、食宿等。 （3）.不准使用或单独搭乘被审单位的交通工具。 （4）.不准隐瞒重大问题为被审单位谋取利益。 （5）.不准未经委托方许可接收被审单位（增加或减少）相关送审资料。 （6）.不准向被审单位提出与工作无关的其他要求。 （7）.不准接受与自己或亲友有利害关系的业务，应主动申请回避。 （8）.不准与公司内部及委托方、被审单位人员等发生过激冲突（吵架、污蔑等）。 2.3 复核管理制度 为规范我公司的审计项目复核管理，保证服务质量，根据中国建设工程造价管理协会制订的《造价咨询单位管理办法》，特制定本公司审计项目复核管理制度。 （1）.严格按公司审计程序审核，特别要将初审汇报制度、复审制度、专家讨论制度等质量控制制度贯穿到项目审核过程中； （2）.为确保结算审核质量，我公司将严格按质量控制制度进行审计，力争把质量控制在±2%以内； （3）.严格按项目负责制来进行项目审核，即公司接受委托，成立审计小组，确定项目负责人，由项目负责人向公司承诺，对本项目的时间和质量进行全面负责，项目负责人同时负责项目的联系，协调处理外围的一切事务，并对项目的进展情况和质量进行监督控制。项目小组一般人员只负责分管自己技术方面的事务，不得进行与技术无关的其他事务，这样分工明确责任到