我国股份制商业银行资本充足率和业绩之间相关性的研究——基于财务比率分析.doc

University Code  10125  Major Code  020204  Shanxi University of Finance Economics Thesis for Master’s Degree Title :Study on the correlation between Chinas joint-stock comemercial banks capital ratios and performance —Based on the analysis of financial ratios  Name  Zhang  Shuqing  Major Research Orientation  Finance The Center Bank and Macroscopical adjusting conto l  Tutor  Yuan  Gaixia  May 13th,2013 山西财经大学 学位论文原创性声明 本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下，独立进行研究工作所取得 的成果。除文中已经注明引用的内容外，本论文不包含任何其他个人或集体已经发表或撰写 过的作品成果。对本文的研究所做出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。 本人完全意识到本申明的法律结果由本人承担。 学位论文作者签名：  日期：  1  年 月  日 山西财经大学 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解学校有关保管、使用学位论文的规定，同意学校 保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查阅和 借阅。本人授权山西财经大学可以将本学位论文的全部或部分内容编入有关数 据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文。  本学位论文属于必威体育官网网址□，不必威体育官网网址□。在 （请在以上方框内打“√”） 学位论文作者签名：  年解密后适用本授权书。 指导教师签名：  日期：  年  月 日  日期：  年  月 日  2 摘  要  商业银行的资本金是保证银行开业和正常经营的基础，是维持公众信心最 基本的前提，也是银行在出现风险时吸收各种损失的必要保证。资本充足率就 是监管当局规定的商业银行必须维持的最低资本金比率，是衡量其经营稳定性 和风险抵御能力最主要的指标之一。 次贷危机过后，逐渐增加银行的资本金以提高银行的稳定性和业绩，已经 成为国际共识。我国从 2004 年起，就陆续颁布了《商业银行资本充足率管理办 法》、《商业银行资本充足监督检查指引》等一系列的监管文件对各家银行的资 本金进行了规定，可以看出，我国已经过渡到了以资本充足率为核心的资本监 管，不断适应着国内外监管环境的变化和满足巴塞尔协议的要求。 作为股份制商业银行，依靠资产规模的扩大来谋求发展，已经不能适应当 今激烈的竞争环境，因此各家股份制商业银行必须要寻找更大的盈利空间，从 而巩固自身的地位，拥有充足的资本就是其中的关键。如何进行有效的资本充 足率监管，使得商业银行可以满足最低资本要求，维持正常经营所需要的资本 金数量，又能提高自身的业绩水平，以最低的成本获取最大的利润，目前对我 国金融行业的发展具有很重要的意义。 本文以 10 家股份制商业银行为例，分析整体的资本充足率的现状以及存 在的问题，通过描述性统计和计量经济学模型，将资本充足率与代表银行业绩 的财务指标之间做相关分析和回归分析，得出结论，如果商业银行的资本充足 率满足监管要求甚至更高，可以在一定程度上提高银行的盈利能力，增强商业 银行资产的流动性，降低银行的不良贷款率，所以本文，在此得出资本充足率 3 与银行业绩之间关系的基础上，提出强化资本充足率监管和提高银行业绩的建 议和对策。  【关键词】： 资本充足率  财务指标  银行业绩  回归分析  4 Abstract Capital of commercial banks is to ensure that the bank opened and normal operation of the  foundation,  it is to maintain public confidence in the basic premise, but also necessary to ensure  absorb various banks in the event of a risk of loss.The capital adequacy ratio is the regulatory authority to require commercial banks must maintain a minimum capital