融资担保风险认知与防控教材.ppt

财务报表的功能 主要功能 适用对象 1 反映现状、透视问题 大（强），小（弱） 2 预测未来趋势 大（强），小（弱） 3 关注近期债务状况 大（强），小（较强） 4 判断缺口，明确申请意图 大（强），小（中） 客户风险的识别-财务因素 案例 行业风险 环境 一般环境（宏观） （国内外）政治法律、社会人文、 经济、技术、自然 特殊环境（中观） 上下游、竞争对手（现实、潜在、 替代）、地政、社团 自身 (微观) 自身内部 组织能力（企业治理、日常管理 领导品行、组织文化） 生产能力（功耗、工艺、工序 对生产的支持水平） 购、销能力（产品、渠道、策略 对购销活动的支持水平） 关联企业 整体状况及地位布局 资金、交易、担保的往来 关联风险 企业风险 管理风险 经营风险 客户风险的识别-非财务因素 财 务 风 险 好 中 差 强 低 较低 一般 中 较低 一般 较高 弱 一般 较高 高 结果 环境 自身 企业风险的综合判定 第三部分 中小企业风控要点 老板 优势 现状 用途 第三部分 中小企业风控要点 从业年限与经验 思维与理念（经营、治理） 情商与心态 企业面貌 人脉 渠道 技术 低成本 差异化 在位 资源 模式 场所 员工 存货-出库单（物流） 资金-流水或对帐单（现金流） 链接 5 谢谢！ 主述内容 一、担保公司环境与风险认知 二、信用风险的识别与防控 三、中小企业风险控制要点 第一部分 担保公司对 自身环境与风险的认知 经典模型-囚徒困境 -5 -5 -10 0 0 0 0 -10 （囚徒甲） 招认 抵赖 （囚徒乙） 招认 抵赖 博弈论的概念 研究利益关联的决策主体的行为在直接相互作用时，各方主体如何进行决策，以及这种决策的均衡问题。 博弈的要素与前提 利益相关的多方主体 信息及可能的策略（或行动） 各种行动下的损益情况 结果及均衡 四大要素 一项前提 理性假设 经典模型-囚徒困境 -5 -5 -10 -1 0 0 -1 -10 （囚徒甲） 招认 抵赖 （囚徒乙） 招认 抵赖 经典模型-智猪博弈 1 5 4 4 0 0 -1 9 （大猪） 按钮 等待 （小猪） 按钮 等待 经典模型-智猪博弈 1 5 4 4 0 0 -1 9 （政府） 积极协调银行 消极坐等渔利 （中小企业） 积极自主融资 等待协助融资 经典模型-情侣博弈 （男方） （女方） 买球票 买芭蕾票 看球 看芭蕾 （2，1） （-1，0） （0，-1） （1，2） 看球 看芭蕾 （女方） 保银博弈关系 （银行） （担保公司） 审慎管理 懈于管理 保守发展 积极发展 （0，0） （1，2） （1，0） （2，1） 保守发展 积极发展 （担保公司） 调整后保银博弈关系 （银行） （担保公司） 审慎管理 懈于管理 保守发展 积极发展 （0，0） （1，2） （0，0） （-1，1） 保守发展 积极发展 （担保公司） 第一部分 环境与风险认知 角色： 受政府推进而产生，与商业银行合作，扶持本地区中小企业发展，并与本地区中小企业规模共同成长。 第一部分 环境与风险认知 主管、监管部门 商业银行 被保证人 内部环节 第一部分 环境与风险认知——来自主管、监管的风险 性质： 系统风险之一 系统风险： 还包括经济整体面、行业整体面、区域人文、相关技术 第一部分 环境与风险认知——来自银行的风险 银行风控的突出问题： （1）欠缺前端风险控制，对贷款合同或协议管理重要性认识不足。 第一部分 环境与风险认知——来自银行的风险 （2）贷款发放与支付管理薄弱，信贷资金挪用现象时有发生，极大威胁信贷资金安全。 第一部分 环境与风险认知——来自银行的风险 （3）贷款管理“重贷前、轻贷后”， 业务激励“重数量、轻质量”， 风险管理“重眼前、轻长远”