第7章商业银行剖析.ppt

第七章 存款货币银行—商业银行 §7.1 商业银行概述 一、 商业银行的定义 △商业银行是以追求利润最大化为经营目标，以 多种金融资产和金融负债为经营对象，为客户 提供多功能、综合性服务的金融企业。 二、 商业银行的产生与发展 （一）商业银行的产生 （二）商业银行的发展 三、商业银行的性质和职能 （一）商业银行的性质 （二）商业银行的职能 1、信用中介 2、支付中介 3、信用创造 4、金融服务 5、调节经济 3、信用创造（是在信用中介和支付中介职能的基础上产生的） ——是指商业银行吸收活期存款后，通过发放贷款和从事投资业务，又衍生出更多的存款，从而扩大货币供应量。即利用支票存款创造信用货币（见下页） 存款創造的過程 1 假設最初整個銀行體系的存款是零 最低儲備比率 20% 存款創造的過程 2 Peter 將$1,000 存進銀行甲 存款創造的過程 4 在沒有超額儲備的假設下，銀行甲將 $800 借予 Mary 存款創造的過程 5 銀行甲在借出 $800後 資產負債表的變化： 存款創造的過程 6 Mary 將所借的 $800 用來購物 存款創造的過程 7 在沒有現金流失的假設下， 時裝店東主將$800 存進銀行乙 存款創造的過程 8 現時銀行乙有多少超額儲備？ $640 = ($800 X (1–20%)) 在沒有超額儲備的假設下，銀行乙將$640 借予林先生 銀行乙資產負債表的變化： 存款創造的過程 10 借出的款項會再存入銀行 這個存款及放款的過程會不斷循環 整個銀行體系的存款數額 = 1,000 + 800 + 640 + 512 + …… 4、金融服务 5、调节经济 §7.2 商业银行经营管理 王雪冰：优雅的沦落 一、 商业银行经营管理一般原则 安全性原则、流动性原则、盈利性原则 安全性原则 安全性原则即要求银行在经营活动中必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能够随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信任。 利用职权骗取银行资金 某银行经理在银行工作23年之久，他有一个较高级别的电脑授权码。他利用这个授权码作案，为子女筹措学费。他用授权码借记在银行较长时间不动的账户和各种费用账户，同时贷记他私自开立的密码账户。为避免被别人发现，他作案后并不马上提取现金。如果客户查询扣款原因或银行查询支出账目，他便以记错账为理由搪塞过去，然后再反向作账与之对冲，如果无人查询，一两周以后再将款项提出。开始时，盗窃金额不大，由于未被发现，胆子日渐增大，盗窃金额也越来越大，在19个月的时间内，竟盗窃银行600万元。直到这家银行换了一个总经理，此案才被揭露出来。新经理上任后，立即聘请了外部审计师稽查银行内部控制机制是否健全。在稽查过程中，审计师发现了数笔只有副经理授权而无原始凭证的转账交易，进一步核查，才发现此案竟是该行副经理所为。 流动性原则 流动性是指商业银行随时应付客户提存以及银行支付需要的能力。商业银行的流动性包括资产的流动性和负债的流动性。 海南发展银行的关闭案（国内首家银行的关闭） 1998年6月21日，中国人民银行发表公告，关闭刚刚诞生2年10个月的海南发展银行。海南发展银行成立于1995年8月，是海南省唯一一家具有独立法人地位的股份制商业银行。 1997年底按照省政府意图海南发展银行兼并28家有问题的信用社之后，公众逐渐意识到问题的严重性，开始出现挤兑行为。随后几个月的挤兑行为耗尽了海南发展银行的准备金，而其贷款又无法收回。为保护海南发展银行，国家曾紧急调了34亿元资金救助，但只是杯水车薪。为控制局面，防止风险漫延，国务院和中国人民银行当机立断，宣布1998年6月21日关闭海南发展银行。同时宣布从关闭之日起至正式解散之日前，由中国工商银行托管海南发展银行的全部资产负债。 谣言短信掀港澳三银行挤兑潮 有关东亚银行受到美国金融风暴的冲击导致财务状况不稳定的消息，以电子短信的方式于2008年9月23日中午开始流传。9月24日，东亚银行在香港的各分行开始陆续出现挤兑人潮，至24日下午5时许，东亚各自动取款机的钱已被取尽。 受此影响，东亚银行24日的股价也遭受重挫，一天之内东亚的市值蒸发了31亿元港币。 东亚银行当天下午3时30分召开记者会，确认东亚银行财务状况稳健，回应不利传闻。 香港金融管理局与香港财政司出面力挺东亚银行。香港金融管理局总裁任志刚25日表示，由于市场出现挤提事件，银行同业拆息高企，故已向银行体系注资38.83亿港元。 无独有偶，澳门国际银行和永亨银行也因“投资雷曼债券财政困难”的传言在9月24日那天发生挤兑风潮。当日，澳门国际银行提款金额高达两三亿澳门元。面对挤兑风潮，澳门银