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第七章 支付结算法律制度 【学习目标】 1.掌握银行支付结算方式; 2.掌握结算纪律,单位和银行在办理结算过程中违反银行结算制度应负的责任; 3.通晓银行各种结算方式的使用范围、票面记载事项、结算程序和使用要求。 【引例】 2006年3月7日,万利家电商场同甲公司签订一份微波炉购销合同。该合同规定:由甲公司在10 日内向万利家电商场提供微波炉100台,共计货款 25万元。双方约定以本票进行支付。3月15日,甲公司将100台微波炉交付万利家电商场,万利家电商场遂向其开户银行A申请签发银行本票。3月20日,A银行遂发出了出票人、付款人为A银行,收款人为甲公司,票面金额25万元,付款期限为6个月的本票。但由于疏忽,银行工作人员未记载出票日期。万利家电商场将该本票交付甲公司。后来,甲公司又将该本票背书转让给乙公司。2006年9月4日,乙公司持该本票向A银行提示见票,要求付款。A银行以甲商店存款不足支付为由拒绝付款。乙公司遂以其在约定的提示见票期限内提示见票,从而保证了期追索权为由,向甲公司进行追索。 问题:(1)该本票是否为有效票据? (2)甲本票上关于提示见票期限的约定是否有效? (3)乙公司能否对甲公司进行追索? 7.1支付结算概述 7.1.1支付结算的概念及特征 1.支付结算的概念 支付结算是指单位、个人在社会经济活动中使用现金、票据、信用卡和结算凭证进行货币给付及其资金清算的行为,其主要功能是完成资金从一方当事人向另一方当事人的转移。 ?银行、单位和个人是办理支付结算的主体。银行是支付结算和资金清算的中介机构 支付结算使用的工具: 银行卡(借记卡,信用卡)2卡 票据(支票,本票,汇票)3票 结算凭证(汇兑凭证,托收承付, 委托收款,信用证)4凭证 2.支付结算的法律特征(1)支付结算必须通过中国人民银行批准的金融机构进行 (2)支付结算是一种要式行为 (3)支付结算的发生取决于委托人的意志(4)支付结算实行统一和分级管理相结合的管理体制 (5)支付结算必须依法进行。 支付结算实行统一和分级管理相结合的管理体制: 中国人民银行总行负责制定统一的支付结算制度,组织、协调、管理、监督全国的支付结算工作,调节、处理银行之间的支付结算纠纷; 中国人民银行分支行负责组织、协调、管理、监督本辖区的支付结算工作,调节、处理本辖区银行之间的支付结算纠纷; 政策性银行、商业银行总行,可根据统一的支付结算制度,结合本行情况,制定具体管理实施办法,报经中国人民银行总行批准后执行,并负责组织、协调、管理本行内分支机构之间的支付结算纠纷。 3. 支付结算的基本原则(1)恪守信用,履约付款原则(2)谁的钱进谁的账,由谁支配原则(3)银行不垫款原则 7.1.2办理支付结算的基本要求 1.票证由央行统一制定。单位、个人和银行办理支付结算,必须使用按中国人民银行统一规定印制的票据和结算凭证。 2.按规定开立、使用账户。单位、个人和银行应当按照《银行账户管理办法》的规定开立、使用账户。填写票据和结算凭证,应做到标准化、规范化。 3.票证上的签章和其他记载事项应当真实,不得伪造、变造。 4.填写票证应当规范,做到要素齐全、数字正确、字迹清晰、不错不漏、不潦草,防止涂改。 7.1.3 填写票据和结算凭证的基本要求★ (1)中文大写金额数字应用正楷或行书填写,不得自造简化字。如果金额数字书写中使用繁体字,也应受理。? (2)中文大写金额数字到“元”为止的,在“元”之后应写“整”(或“正”)字;到“角”为止的,在“角”之后可以不写“整”(或“正”)字。大写金额数字有“分”的,“分”后面不写“整”(或“正”)字。 ?(3)中文大写金额数字前应标明“人民币”字样,大写金额数字应紧接“人民币”字样填写,不得留有空白。大写金额数字前未印“人民币”字样的,应加填“人民币”三字。 4、阿拉伯小写数字中有“0”时,中文大写应按照汉语语言规律、金额数字构成和防止涂改的要求进行书写。 例1:“¥809050.50”,规范的大写金额是( )A、人民币捌拾万九仟零伍拾元零伍角整B、人民币捌拾万玖仟零伍拾元伍角整 C、人民币捌拾万零九仟零伍拾元零伍角整D、人民币捌拾万九仟伍拾元零伍角正 例2:中间有零 “¥1803.59”:人民币壹仟捌佰零叁元伍角玖分 例3:连续零 “¥5002.14”:人民币伍仟零贰元壹角肆分 例4:角位零,分位非零 “¥25684.08”:人民币贰万伍仟陆佰捌拾肆元零捌分 5、阿拉伯小写金额前应标“¥ ” 6、 票据的出票日期必须使用中文大写。票据出票日期使用小写填写的,银行不予受理。大写日期未按要求规范填写的,银行可予受理;但由此造成损失的,由出票人自行承担。
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