第5章贷款业务剖析.ppt

中国银行贷款利率 第一节 贷款的种类 （一）贷款的种类 1、按银行贷款的期限分类，可分为活期贷款、定期贷款和透支三类 活期贷款在贷款时不确定偿还期限，可以随时由银行发出通知收回贷款，故又称通知放款，这种贷款比定期贷款灵活主动。 定期贷款是指具有固定偿还期限的贷款。定期贷款因其明确还款期限，一般不能提前收回。按照偿还期限的长短，定期贷款可分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。短期贷款是指期限在1年以内（含1年）的各项贷款，短期贷款主要用于企业流动资金的需要；中期贷款是指在1年（不含1年）以上5年（含5年）以内的各项贷款；长期贷款是指期限在5年（不含5年）以上的各项贷款，中长期贷款主要用于固定资产、技术改造和科技开发的投入。 透支又称活存透支，即活期存款客户账户上的资金用完时，银行同意在规定的额度内，客户可以继续签发支票，向银行暂时借用资金。透支实际上是一种临时融通资金的贷款，但它在办理贷款的程序、手续、归还贷款以及贷款利息的计算等方面不同于一般贷款。 2、按银行贷款的保障条件来分类，可以分为信用贷款、担保贷款和票据贴现 ⑴ 信用贷款是指银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发放的贷款。这种贷款从理论上讲风险较大，银行要收取较高的利息，且一般只向银行熟悉的较大公司借款人或资信良好的借款人提供，对借款人的条件要求较高。 ⑵ 担保贷款是指具有一定的财产或信用做还款保证的贷款。担保贷款由于有财产或第三者承诺作为还款的保证，所以，贷款风险相对较小，但担保贷款手续复杂，且需要花费抵押物的评估、保管以及核保等费用，贷款成本比较大。 根据还款保证的不同，担保贷款可分为抵押贷款、质押贷款和保证贷款。 抵押贷款是指以借款人或第三方的财产作为抵押物而发放的贷款。债务人不履行债务时，债权人有权依照法律规定以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。可以抵押的财产主要有房屋、机器、土地等。 质押贷款是指以借款人或第三方的动产或权利作为质物发放的贷款。债务人不履行债务时，债权人有权依照法律规定以该动产折价或者以拍卖、变卖该动产的价款优先受偿。可以质押的动产和权利主要有合格的商业票据、可转让股份和商标权、专利权等。 保证贷款是指银行、借款人和第三方签订一个保证协议，第三方作为保证人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或连带责任而发放的贷款。 ⑶ 票据贴现是指银行应客户的要求，以现款或活期存款买进客户持有的未到期商业票据的方式发放的贷款。票据贴现是一种特殊形式的贷款，即银行通过贴现间接贷款给票据金额的支付人。票据贴现业务从形式上看是票据的买卖，但实际上是债权债务的转移。票据贴现实行预扣利息，票据到期后，银行可向票据载明的付款人收取款项。 未到期票据贴现付款额的计算公式是： 贴现付款额 ＝票据面额× [1－年贴现率×（未到期天数÷360）] 票据贴现可以使一部分闲散资金拥有者互相利用，共获利益。对银行来说，贴现银行可获得如下利益：利息收益较多；资金收回较快；资金收回较安全等。对于贴现企业，通过贴现可取得短期融通资金。 票据贴现与发放贷款有什么不同？? 票据贴现和发放贷款，都是银行的资产业务，都是为客户融通资金，但二者之间却有许多差别。 ⑴ 资金流动性不同。 ⑵ 利息收取时间不同。 ⑶ 利息率不同。 ⑷ 资金使用范围不同。 ⑸ 债务债权的关系人不同。 ⑹ 资金的规模和期限不同。 3、按贷款的质量（或风险程度）分类，可以分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款。这种贷款分类是世界上通常采用的方式。 ⑴ 正常贷款是指借款人能够履行合同，有充分把握按时足额偿还本息的贷款。 ⑵ 关注贷款是指借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还贷款产生不利影响因素的贷款。 ⑶ 次级贷款是指借款人的还款能力出现明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息的贷款。 ⑷ 可疑贷款是指借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定造成一部分损失贷款。 ⑸ 损失贷款是指银行在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款。 长期以来，我国一直使用“一逾两呆”的贷款质量评价方法， 即将贷款分为正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款和呆账贷款（后三类即我国所谓的不良贷款）。东南亚金融危机后，中国人民银行为加强监管，依据国际通用的贷款五级分类法，按贷款的风险大小分为正常、关注、次级、可疑和损失贷款五类。 此外，贷款的种类还可按信贷资