第17章 贷款风险剖析.ppt

第17章 ?? 贷款风险管理 学习目标 通过本章的学习应了解银行在贷款业务中所面临的风险。包括贷款风险的概念、贷款风险从不同角度划分的种类，有益于读者认识和分析贷款风险。 为了加强银行的贷款风险管理，银行要对贷款业务进行必要的信用分析，我们主要了解信用分析的内容，掌握信用分析的方法。在银行贷款业务中，如何加强贷款质量管理，是目前商业银行在经营中面临的正在改革的问题。本章介绍了贷款风险分类的名称概念、目的、方法等具体内容。 17.1 贷款风险的概念 17.1.1贷款风险的概念 贷款风险：是贷款本金和利息收回的不确定性。 数量上的不确定性 时间上的不确定性 贷款风险不同于贷款损失。 贷款风险也不同于风险贷款。 贷款风险是商业银行的最主要的风险，也是商业银行的传统风险，是银行信用风险中的一个部分。 17.1.2 贷款风险的种类 贷款风险按不同的标准划分，可分为不同的贷款种类。 按贷款风险形式的原因划分 从引致贷款风险的原因分析，贷款风险可分为客户风险和贷款决策风险。 客户风险:也称企业风险，是借款者将经营管理面临的各种风险转嫁到银行，而使银行贷款蒙受损失的可能性。 贷款决策风险:是指银行自身的贷款业务的组织和管理上，由于贷款决策的失误而引起贷款蒙受损失的可能性。 客户风险 贷款风险的根源主要来自客户风险。引起企业经营活动的风险因素有多个方面： —是来自于自然因素的不确定性; 二是社会变动的不确定因素引起的风险; 三是经营者自身经营行为引起的风险。 经营者行为风险的表现主要是： （1）决策行为失误引起的决策风险； （2）生产经营过程中引起的生产风险； （3）经营者出售商品所面临的销售风险。 贷款决策风险 贷款决策风险： 是指银行自身的贷款业务的组织和管理上，由于贷款决策的失误而引起贷款蒙受损失的可能性。 决策风险大体可划分两种情况： 被动决策风险：即银行决策时受外部环境因素的影响，比如政府干预贷款，致使银行贷款决策被动，而产生贷款风险； 主动决策风险：表现为银行在贷款自主决策过程中，由于内控制度、贷款管理水平、贷款决策者素质等原因，只是银行贷款决策失误而形成的风险。 2.按风险度的大小划分 分为高度贷款风险、中度贷款风险和低度贷款风险。 低度贷款风险：对于流动资金需求，一般以短期贷款的调节为主体，贷款支持的生产与流通的商品项目所面对的市场相对稳定，在管理上也较简便易行，所以这类资金的需求所带来的风险度就相对弱些，这种贷款所面临的风险属于低度风险。 中度贷款风险：对于固定资产贷款的需求，一般情况下则表现为中、长期资金需求。这种资金需求量相对较大，周转期较缓慢，时间长，在资金使用过程中市场环境发生变化的可能性就相对较大，这种资金需求的风险程度相对增强，可将其划分为中度贷款风险。 高度贷款风险：而高度贷款风险集中反映在风险贷款业务上，一般有高风险企业、行业和地区形成的贷款需求。 3.按不同贷款类别划分 1）短期贷款业务经营风险。 2）中长期贷款业务经营风险。 3）特种贷款业务经营风险。 4）对外业务经营风险。 17.1.3 贷款风险管理策略 风险管理由三个阶段组成： 风险识别 风险估价 风险处理 1.贷款风险的识别和估价 贷款风险识别和估价是风险管理的前提和基础，识别是对风险类别和成因的认和判断，估价是对贷款风险大小的测量，对贷款风险的识别和估价的主要方法，是设置贷款风险因素的权数，并以权数为基础、计算贷款风险度。 表17—1 贷款对象风险权数表 表17—2 贷款期限风险权数表 表17—3 贷款形态风险权数表 表17—4 贷款方式风险权数表 续表17—4 贷款方式风险权数表 所谓贷款风险度管理，就是把贷款从发放到回收全过程，纳入量化的风险机制管理之中，它依据决定贷款全过程中的贷款方式、贷款对象及贷款形态变化，分别对贷款风险影响程度以量化指标综合反映贷款质量的高低。它们共同作用、互相制约，形成一个完整的系数体系，这个系数体系通过变换计算出贷款风险度，可依此对贷款资产进行管理。 贷款风险度管理的运用可分为贷款审查和贷款检查两种情况。 贷款风险度的公式表示 单笔贷款风险度=对象权数×方式权数×期限权数×形态权数 单笔贷款风险额=贷款金额×该笔贷款风险度 ∑贷款金额×该笔贷款风险度 综合贷款风险度= ∑单笔贷款余额 　 ∑单笔贷款风险额 = ∑单笔贷款余额 贷款风险度管理的运用可分为贷款审查和贷款检查两种情况。 1)贷款审查 银行在发放新的贷款时，首先要对该笔贷款的