第四章商业银行负债剖析.ppt

第 四章 商业银行负债管理  什么是负债？ 负债就是那些把钱从你口袋里拿走的东西。 什么是资产？ 资产就是那些把钱放进你口袋的东西。 一件东西既可以是资产，也可以是负债。例如，你买了一套房子自己住，这套房子就是负债；但是，如果你把这套房子出租给别人住，那么这套房子就是资产。  所以有人说：一个人死时，负债越多，越幸福。因为这意味着，你预支了不可期的、本不属于你的金钱，而且永不需要偿付了。 换言之，如果李嘉诚死了，或者比尔·盖茨死了，那么，他们就很不幸。因为其巨额资产被死亡核销。为什么许多富豪临终都要裸捐？ 本章目录 学习指引 4.1商业银行负债的性质与构成 本节主要知识点： 一、商业银行负债的性质 二、商业银行负债的构成 商业银行负债构成图 4.2 商业银行存款管理 本节主要知识点： 一、商业银行存款品种介绍 （一）传统存款品种 1.活期存款 活期存款是指客户不需预先通知，可随时提取或支付的存款。又被称为支票存款。 一直是商业银行的主要资金来源。  活期存款具有以下作用： 运用活期存款的稳定余额发放贷款，能有效提高银行的盈利水平。 提高银行的信用创造能力 是商业银行扩大信用、联系客户的重要渠道 2．定期存款 　　　是相对于活期存款而言的，它是一　　 　　　　种由存户预先约定存储期限的存款 　　　对存户而言：利息较高 　　　对商业银行而言：资金相对稳定 3．储蓄存款 　　　　　一般是个人为积蓄货币和获得利息　　 　　　　　收入而开立的存款账户。 　　　　　　　　　　　　　活期储蓄 　　　　　按其支付方式分 　　　　　　　　　　　　　定期储蓄 　　　　 （二） 存款工具的创新 存款工具创新：指的是银行根据客户的动机和需求，创造并推出新的存款品种，以满足客户需求的过程。　　 创新品种简介 ： 1．可转让支付命令账户（NOWs） 可转让支付命令账户是一种对个人和非盈利机构开立的、计算利息的支票账户，也称为付息的活期存款。它以支付命令书取代了支票，实际上是一种不使用支票的支票账户。开立这种账户的存户，可随时开出支付命令书，或直接提现，或直接向第三者支付，对其存款余额可取得利息收入。 2．超级可转让支付命令账户（Super--NOWs） 该帐户始办于1985年，它的条件比较苛刻： 法定最低开户金额和平均余额为2500美元，签发支票不受限制,但需按月支付服务费。 对账户余额大于等于2500美元时，利率不受管制；但若低于2500美元时，则只支付与NOWS同样的利息。 该帐户成本较高，一是因为要交纳存款保证金，二是银行为吸引客户还通常提供一定的补贴和奖励。 3. 可转让定期存单（CDs） 可转让定期存单是一种面额较大（10万至100万美元不等）、固定期限、固定利率、可在市场上转让的银行存单。 最早由花旗银行1961年推出。 　　4．货币市场存款账户（MMDA） 主要特点是： 要有2500美元的最低限额； 没有利率上限，其存款利息是以公布的每日利率为基础随时计算的； 10万美元的存款额可得到联邦存款保险公司的保险； 存款者每月可办理6次自动转账或电话转帐，其中3次以下可使用支票，但个人取款不受限制； 对存款不规定最低期限，但银行有要求客户提款时应提前7天通知的权利。 　　5. 自动转账服务账户(ATS) 　　存户同时在银行开立两个账户：储蓄账户和活期存款账户。活期存款账户的余额始终保持1美元，其余额转入储蓄账户可获得利息收入。当银行收到存户开出的支票付款时，可将支付款项从储蓄账户转到活期存款账户上进行自动转账，及时支付支票上的款项。 　6. 协定账户(NA) 银行与客户达成协议，客户授权银行将款项存在活期存款账户、货币市场互助基金账户或可转让支付命令账户中的任何一个账户。 　　7. 个人退休金账户（IRA） 所有有工资收入者都可开立个人退休金账户。 其开办初衷是为了那些未参加养老基金的个人把递延税金存入退休基金中。 开立此账户可以不受利率上限的制约，并且可以享受免税待遇，所以很受客户欢迎，它已成为银行吸收稳定存款来源的重要手段。 8. 股金提款单账户（SDA） 股金提款单账户是一种支付利息的支票账户，它是逃避利率管制的一种创新。在未支付或提现前，属于储蓄账户，因而可取得利息收入；需要支付或提现时，可随时开出提款单，通知银行付款。该帐户方便灵活，又有利息收入。 二、商业银行存款管理的目标 保持存款的稳定性 商业银行存款管理的目标（续）  “大额协议存款”主要是同业金融机构的存款，像保险公司，这类存款往往期限较长、利息较高 这主要是由于国内商业银行资金流动性过剩所致。央行必威体育精装版统计数据显示，2005年末，商业银行储蓄达到14万亿元。相比于存款的高速增长，贷款增长步伐相对缓慢。2005年末，