弃厂逃匿类案件工作指引.docVIP

涉嫌经济犯罪的弃厂逃匿类案件执法工作指引 一、弃厂逃匿类案件的情形及涉及的罪名 （一）犯罪嫌疑人设立企业是为了诈骗，骗得一定财物后即弃厂逃匿。犯罪嫌疑人一般租用他人厂房，购进简单的加工设备，雇用一定数量的员工，投入少量资金即开始“经营”，一般从事技术含量低、入行门槛低的行业。为逃避打击，常常使用虚假身份资料进行工商登记、签订合同、采购、销售货物。一般初期采购量小，并能及时付款，在骗得供应商信任后加大采购量，与供应商约定月结或开具远期空头支票，利用时间差骗取货物并销赃后弃厂逃匿。此类案件往往涉嫌合同诈骗或票据诈骗犯罪，经侦部门应立案查处。 （二）企业主最初设立企业是想正当经营，经营过程中产生犯意，骗得供应商货物后弃厂逃匿。企业主使用真实身份资料进行工商登记和生产经营，正常运作一段后因资金周转困难等原因，对继续经营丧失信心，遂产生犯罪故意，诈骗他人财物后携款逃匿。此类案件往往涉嫌合同诈骗或票据诈骗犯罪，经侦部门在立案查处过程中应注意将其与因无力还款而外出避债的经济纠纷情形相区别。 （三）企业主一直正当经营，后因经营不善、资不抵债等原因而弃厂避债。企业主一般使用真实身份资料进行工商登记和日常经营，在较长时间的正常经营中都能履行支付货款等义务。经营过程中，由于国际、国内经营环境的影响，生产经营无以为继，为逃避债权人追债而弃厂逃避。对此，一般不以诈骗类犯罪论处。但企业主在弃厂逃避过程中如有以下行为，有诈骗类犯罪的嫌疑：携带企业大额资金或变卖企业财产后携款逃匿，拒不支付到期债务的；秘密转移企业财产后逃匿，拒不支付到期债务的。 经侦部门在适用合同诈骗、票据诈骗罪侦办弃厂逃匿类案件过程中，应结合个案实践，用足用活法律，如发现还存在虚报注册资本、虚假出资、抽逃出资、偷税、隐匿销毁会计资料、骗取贷款、贷款诈骗、非法吸收公众存款、集资诈骗、假冒注册商标、非法经营、职务侵占、挪用资金等犯罪的，应一并查处。 二、弃厂逃匿类案件的查处工作 （一）弃厂逃匿事件的先期介入 1、对于已发生的弃厂逃匿事件，经侦部门在接到通报后应及时介入，收集有关案件信息，跟踪事态发展，迅速审查是否涉嫌经济犯罪。 2、经侦部门介入弃厂逃匿事件时，重点了解逃匿的企业主身份情况、企业经营状况、拖欠供应商货款情况、员工数量及拖欠薪金等信息，初步了解、掌握企业主的行踪。 3、做好重点员工（如部门负责人、财务、采购、仓管人员等）的访谈工作，了解逃匿事件有关情况。 4、在劳动部门介入处理欠薪问题时，可建议劳动部门做好员工特别是管理人员的身份资料、担任职务、联络方式等信息的登记工作，为将来可能的案件侦办工作打好基础。 5、初步核查是否存在不法分子趁企业关停的混乱之机，冒领、骗领垫付工资的情况。 6、经侦部门已掌握逃匿的企业主有涉嫌经济犯罪事实的，应及时开展调查工作。 （二）弃厂逃匿类案件的接报工作 1、受骗事主前来报案时，要热情接待，避免由于公安机关工作不及时、态度不好而引发群众不满，激化矛盾。 2、对于报案群众反映的情况明显属于经济纠纷的，要耐心做好解释工作，建议受害群众通过其他法律途径维护权益。对于有犯罪嫌疑、符合受理案件规定的，要依法受理。 3、对于被骗供应商较多的，接受报案时要讲究策略，可先发放《登记表》（附件）一两名损失较大、知情较多的代表性进行询问（询问附件）报案材料（附件三），等候通知附件对勘查取证重点反映经营、货物进出和资金收支采购单、收货单、报价单、出货单、账册、员工登记表、员工等。通过录像、拍照搜查到的书证物证所处位置。烧毁、撕毁账本拆除电脑硬盘等合理控制员工离厂时间。与劳动部门、房东协商员工遣散问题，过早遣散员工（尤其是中高层管理人员）主管、采购、会计、出纳、仓管、报关、司机、保安询问附件五询问附件六，应按有关程序规定，使用封条封存拍照 2、尽快缉捕犯罪嫌疑人： （1）迅速调取涉案人员通讯清单并认真分析，避免因时间间隔过长而导致通讯资料丢失。 （2）对案情重大的案件，及时协调技术行动、网监、出入境等部门配合，在最短时间内犯罪嫌疑人真实身份和行踪。大要案件报告 二、对报案人的询问提纲 三、报案人需提供的材料清单 四、报案人情况汇总表 五、逃匿企业员工询问提纲 六、对厂房出租人的询问提纲 10