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固定资产管理子系统 理论部分 第一节 固定资产管理子系统概述 第二节 固定资产管理子系统 内部结构分析 第三节 系统功能模块的设计 第一节 固定资产管理子系统概述 一、系统的任务 二、系统的特点 1．数据量大，数据在计算机内保留时间长 2．日常数据输入量少 3．数据综合查询和统计要求较强 4. 需要灵活的证、表定义功能 第二节 固定资产管理子系统内部结构分析 一、固定资产管理子系统数据流程图 二、与其他子系统的数据关系 四、子系统的数据文件 一、存放输入的原始数据的文件 1.固定资产卡片文件 用来存储所有固定资产卡片数据。每一项独立的固定资产占一条记录，固定资产代码是关键字。 2.固定资产增加文件 取得一项新的固定资产时，填制固定资产卡片输入到本文件。 3.固定资产减少文件 发生固定资产清理业务时，填制固定资产减少通知单输入本文件. 4.固定资产内部调动文件 发生内部转移业务时，填制固定资产内部通知单输入本文件。 固定资产卡片文件一般包括的字段如下： 卡片编号 固定资产代码 固定资产名称 类别编号 类别名称 规格型号 使用部门名称 生产厂家 存放地点 购入日期 原值 使用年限 已使用年限 总工作量 预计净残值 折旧方法 累计折旧 附件名称 附件金额 保管人 减少标记 二、存放计算处理结果的文件三、存放用户设置的代码等数据词典性文件四、折旧费用统计文件 既按部门统计折旧额，又要按费用科目统计，以得到不同部门折旧所对应的成本费用科目应负担的折旧额。 固定资产取得方式代码对照表： 第三节 系统功能模块的设计 一、系统初始化模块 （一）系统使用前的准备工作 （二）系统初始设置 1．卡片结构设置：根据管理的需要，设置每张固定资产卡片中应该包括的详细项目。 2．部门设置：可直接从财务子系统获取。 3．资产类别设置：按照固定资产分类标准设置资产类别编码表。 4.资产折旧统计标准设置：将不同部门固定资产折旧所对应的成本费用科目送入计算机，保存在折旧费用统计文件中。 5.原始卡片数据录入： 二、输入模块 1．增加固定资产模块; 2．减少固定资产模块; 3．内部调动模块 三、更新主文件模块 当一个会计期间结束后，自动用固定资产增加变动文件、内部调动文件去更新固定资产卡片文件。 四、折旧模块 五、输出模块：是从屏幕上或打印机中输出固定资产管理所需的各种信息。 六、系统服务和自动转账 系统服务——数据备份和数据恢复 自动转账——根据各种数据库文件的数据自动生成机制凭证，转入账务处理或成本子系统。 实务部分 第一节 初始设置 第二节 日常业务处理 第三节 期末处理 第四节 数据维护 第一节 初始设置 建账完成后，在“设置”/“选项”中可以修改与不可修改的账套参数列示如下 第二节 日常业务处理 第三节 期末处理 四、对账和结账处理 ： 在初始设置时选择了“与财务系统对账”功能，可以随时审查两个系统的资产价值平衡情况。 对账的操作不限制执行时间。在执行月末结账时自动对账一次。 五、账表管理： （一）账簿： 有4种 固定资产总账； （部门、类别）固定资产明细账； （单个）固定资产明细账； 固定资产登记簿 1. 账簿查询 ： 2. 账证连查： （1）选择固定资产总账中的某类（某部门） （2）双击总账记录行，显示该期间的明细账 （3）明细账中记录行，显示原始卡片 （4）双击明细账计提折旧记录行，显示记账凭证 （二）分析类报表：有4种 （三）折旧类报表 ：有4种 （四）统计类报表 ：有7种 第四节 数据维护 一、数据接口管理 二、重新初始化账套 * * 总账 固定资产管理系统 成本管理 UFO 批量、汇总制单 查询凭证 折旧数据 函数取数 三、子系统的操作流程 系统提供了企业单位应用方案和行政事业单位应用方案两种选择。 差别：行政事业单位整个账套不提折旧。 2 12 N 折旧