[运管011]备件盘点与呆滞件管理规范.doc

长久汽车投资有限公司管理文件 编号：长久汽车（运管）字011号 版本/修改：A/0 批准：李桂屏 备件盘点和呆滞件管理规范 2010-01-20发布 2010-01-20实施 长久汽车投资有限公司 发布 1 目的 规范备件盘点和呆滞件处理管理，及时发现管理漏洞，完善管理细节，提高备件库存周转，降低损失。 2 适用范围 长久汽车全资及控股4S店。 3 术语和定义 呆滞件：一年以上没有销售记录的备件（此备件指备件品种）。 4 职责 4.1 总经理职责 4.1.1 备件盘点报告进行的审核签字确认。 4.1.2 监督备件盘点相关责任人的处理结果。 4.1.3 呆滞件消化及处理方案的审批。 4.2 服务经理职责 4.2.1 制定备件盘点和呆滞件处理的相关规范及管理制度。 4.2.2 备件盘点结果的审核，对于相关责任人的处理。 4.2.3 监督呆滞件的分析，呆滞件消化及处理方案等工作的检核。 4.3 配件主管 4.3.1 同财务一起按要求及时组织进行备件盘点工作。 4.3.2 备件盘点结果的审核，盘盈及盘亏的处理。 4.3.3 库存结构及库龄的分析，制定呆滞件详细的处理方案。 4.4 库管员 4.4.1 按要求认真协助做好备件盘点工作。 4.4.2 协助部门经理进行呆滞件消化及处理。 4.4.3 保全备件盘点和呆滞件处理的业务单据、出库清单并归类存档。 4.5 财务部职责 4.5.1 组织财务部人员进行备件盘点工作，确保盘点结果的数据真实。 4.5.2 对备件盘点报告进行分析和审查，提出财务处理建议。 4.5.3 检查备件盘点差异处理及落实情况。 4.5.4 对呆滞件消化及处理方案进行审核并监督落实。 5 管理内容和要求 5.1 备件盘点管理规定 5.1.1 各店根据本店情况制定备件盘点管理规范及管理制度，含常用易损件的损耗标准。 5.1.2 盘点过程中要查明实际库存的数量与账、卡、系统上的数字是否相符，检查配件收发有无错误，查明有无超储积压、损坏、变质等情况发生。 5.1.3 配件保管员每天对有收发动态的配件盘点一次，以便及时发现收发差错。 5.1.4 配件保管员对自己所管物品分出轻重缓急，做出每月重点日盘点计划，并按计划日进行盘点。 5.1.5 在季、年度配件部门与财务部门组织清仓盘点小组，全面进行盘存清查，并造出库存清册。 5.1.6 在盘点中发生盘盈或盘亏时，应反复落实，查明原因，明确责任，盘盈与盘亏不能互抵，经配件部门负责人审签后，按规定报经企业主管领导审批。损失过大根据《重大风险预警》要求对总部进行备案。 5.1.7 对易挥发、潮解、溶化、散失、风化等物品，允许有一定的储存损耗。凡在合理储耗标准以内的，由配件保管员填报“合理储耗单”，经批准后，即可转财务部门核销。 5.1.8 由于保管不善，造成霉烂、变质、锈蚀的零配件，在收发、保管过程中已损坏并已失去部分或全部使用价值的，因技术淘汰需要报废的，经有关方面鉴定并确认不能使用或需要削价处理的，经技术鉴定后，报经企业主管领导审批处理。损失过大根据《重大风险预警》要求对总部进行审批。 5.1.9 盘点结束必须要有相应的备件盘点报告，在盘点报告中要有详细的各项盘点差异说明，盘点报告经财务责任人及总经理签字后存档。 5.2 呆滞件处理管理规定 5.2.1 各店根据本店情况制定呆滞件管理规范及管理制度。 5.2.2 每月进行呆滞件的详细分析，分析中要有呆滞件产生原因的分析，针对产生呆滞件的原因制定相应的有效措施及促销计划来降低呆滞件比例。 5.2.3 要查清楚呆滞备件的型号、名称、规格、数量、市场价格。制定呆滞件促销计划，损失过大的根据《审批权限管理规定》上报审批。 5.2.4 财务部门要参与服务部门制定处理方案，确保呆滞件处理价格的合理，监督备件实际处理明细与审批明细是否一致。 5.2.5 根据备件先入先出的原则，在维修过程中尽量使用积压的配件，并参考市场价格对呆滞件制定优惠计划。 5.2.6 对于主机厂新车型的期初库存，没有到维修周期的不常用备件，尤其是原进口备件主机厂以后可能国产化降价的备件，根据《审批权限管理规定》上报审批后可提前进行处理。 6 引用文件 《4S店审批权限、重大事项备案、预警管理规范》 7 记录文件 （无） 8 文件历史版次修改记录 版本号 修改条款及内容 修订时间 拟制人 审批人 A/0 新增 2010-1-20 崔彩 李桂屏 附加说明：本规范自发布之日起实施 拟制部门：长久汽车运营管理部 管理部门：长久汽车运营管理部 长久汽车投资有限公司 备件盘点与呆滞件管理规范A/0 长久汽车（运管）字011号 第 2 页/共 4页 2010-1-20发布 2010-1-20实施