商业银行经营管理学精读.ppt

案例二： （1）存贷款比例基本合理,但本期存款相对于年初增幅较小。 （2）中长期贷款比例大大低于规定标准，主要是固定资产贷款极少，风险较低。 （3）流动性比例年初合理,本期则低于规定比例9.14个百分点，会损害到资金的流动性。主要原因是在负债总额中流动性负债比例较大，而流动资产比例又较小，应及时调整资产负债结构，保证流动性。 （4）备付金比率年初较高，流动性有余而盈利性不足；本期则略低于规定比例0.95个百分点，会损害到资金的流动性。 （5）拆借资金比例合理，该行资金基本自给。 （6）贷款质量指标较好，但略有上升势头，应引起警惕。 （7）利息回收率年初完成较好，但本期有大幅度下降，仅为80.03%，应采取措施加大回收力度。 （8）利润总额为0.28亿元，去年同期为1.3亿元，可见盈利水平呈现下降趋势，这与利息率降低有关系，宜及时采取措施增收节支。 综合评价： 该行为其他商业银行，属于股份制。与国与商业银行对比历史包袱较轻，所以经营状况相对较好，各项比例指标基本符合资产负债比例管理标准。但流动性比例，利息回收率和利润总额有下降趋势，应采取有效措施加以改善。不足之处是资本充足率和单个贷款比例指标以及贷款回收率没有反映出来，不利于进行监管。另外该行尚无境外资金运用和国际商业借款，所以这两项指标没有反映。 作为股份制其他商业银行应该发挥其历史包袱轻、起点高、人员素质高、资产质量好的特点，积极实行资产负债比例管理，提高竞技水平，取得更好的社会效益和经济效益。 * 本章结束 * * 线性规划法的具体步骤如下： 第一、建立目标函数。 第二、确定约束条件。约束条件是约束目标变量取值范围的一组线形不等式，它代表了银行开展业务的内、外不制约因素。这些制约因素主要包括： （1）可贷资金总量限制 （2）风险性限制 （3）贷款需求限制（4）其他限制 第三、求解线形规划模型 例如：一家银行的负债总额为2500万元，可用于贷款（X1）和购买短期证券（X2）。设贷款收益率为12%，证券收益率为8%，不考虑成本。又设银行管理人员确定的流动性标准是短期证券须占贷款的25%以上。利用线性规划法测算此银行资产负债的优化配置。 首先确定目标函数及约束条件。 如设定目标为利息收入最大化，则目标函数为： maxR = 0.12X1+0.08X2 约束条件： （1）总量约束条件 X1+X2≤2 500万元 　 （2）流动性限制 X2≥0.25X1 　　 （3）非负限制条件 X1≥0与X2≥0 第一节 资产负债管理理论和策略的发展 二、负债管理思想（20世纪60年代-20世纪70年代中后期） （一）负债管理理论 （二）管理方法　　　 　　　准备金头寸和贷款头寸负债管理 第一节 资产负债管理理论和策略的发展 三、资产负债综合管理思想（20世纪70年代中后期） （一）资产负债综合管理理论 商业银行的资产负债管理有狭义和广义之分： 广义的资产负债管理指商业银行按一定的策略进行资金配置，来实现银行流动性、安全性和盈利性的目标组合。 狭义的资产负债管理主要指在利率波动的环境中，通过策略性改变利率敏感资金的配置状况，来实现银行的目标净利息差额，或者通过调整总体资产和负债的持续期，来维持银行正的净值。 第一节 资产负债管理理论和策略的发展 利率风险：是由于市场利率波动造成银行净利息收入和银行自有资本净值损失的可能性。该风险因市场利率的不确定性而使银行的盈利或内在价值与预期不一致，可以说商业银行自身资产负债结构是产生利率风险的主要原因。当二者结构完全一致时，由于利率波动的影响是反方向的，互相抵消；只有当二者结构不完全一致时，才会产生利率风险。利率风险（大小）主要取决于资金缺口或利率敞口的大小。 利率的决定因素:主要是市场资金供求和中央银行货币政策，因此银行只能对利率市场走势作出预测。利率风险管理是银行在对利率市场走势作出准确预测的基础上，调整资产和负债的结构，以保证银行的盈利性。 （二）资产负债管理方法 1、差额管理法（具体方法很多） 利率匹配差额管理法 期限匹配差额管理法 2、比例管理法 是指商业银行在资产负债管理过程中，通过建立各类比例指标体系以约束资金营运的管理方式。 3、必威体育精装版的管理方法（狭义——利率风险） 利率敏感性缺口分析 持续期缺口分析 衍生金融工具交易 第一节 资产负债管理和策略的发展 第二节 融资缺口模型及运用 一、有关融资缺口模型的术语和定义 1、利率敏感资金 利率敏感资产 利率敏感负债 2、融资缺口即利率敏感性缺口（绝对数） 正缺口 负缺