第十二章 商业银行经营管理理论.ppt

* （三）市场纪律 对银行业的信息披露要求是新巴塞尔资本协议第三大支柱。 要求银行提高信息透明度，新巴塞尔资本协议第一次引入市场约束机制，让市场力量来促进银行稳健、高效地经营以保持充足的资本水平。 * 三、实行资本管理的意义 1、加强资本管理会促进银行努力提高资产质量； 2、加强资本管理会促进银行努力增加资金来源； 3、加强资本管理会促进银行积极进行金融创新； 4、 加强资本管理会促进银行银行转变经营理念。 * 四、我国商业银行的资本管理 1、我国的银监会于2004年2月27日颁布了《商业银行资本充足率管理办法》 2、内容包括：资本充足率的计算、监督检查、信息披露等。 商业银行的资本充足率计算必须建立在各项资产损失准备充分计提的基础上，并适时的将市场风险纳入资本监管框架。规定交易资产达到一定规模或一定比例的商业银行还须单独计提市场风险资本。 * 3、《办法》的意义 （1）有利于强化资本监管的有效性 （2）有利于缩小中国资本监管制度与国际标准的差距 （3）有利于实现与近年出台的各项监管法规的衔接配套 * 4、 《办法》的内容 （1）信用风险资本的计算 A 借鉴新巴塞尔协议标准，使用外部信用评级公司结果确定商业银行境外债权的风险权重。 B 取消对国家特大型企业、非银行金融机构的优惠风险权重。 C 严格按照1988年巴塞尔协议认可抵押品。 D 表外业务风险资产的计算 * （2）将市场风险纳入资本充足率监管框架 （3）在贷款损失准备计提充分的基础上计算商业银行的资本充足率 （4）对资本充足率的信息披露提出了具体、详细的要求。 （5）对商业银行资本充足率的监管检查作出了细致的规定。 * 复习思考题： 1、如何理解现代商业银行的性质。 2、商业银行的业务主要包括哪几类？各类业务之间的关系如何？ 3、银行资本如何构成？各构成部分包括什么内容？ 4、简述商业银行的经营原则。 5、商业银行是如何从早期的资产管理发展到资产负债综合管理的？ 6、在商业银行业务经营中，如何协调各经营原则之间的矛盾。 * 7、采用贷款风险分类法，可将贷款分为哪几类？这种分类的意义何在？ 8、你认为商业银行组织制度的建立应遵循哪些原则？ 9、论述新巴塞尔协议。 10、实行资本管理的意义。 * 第十二章 商业银行经营管理理论management of commercial bank 第一节 商业银行的经营原则 operation principles of commercial bank 一、安全性 是指银行避免经营风险，保证资金安全的要求。 1、商业银行业务经营的特殊性 银行自有资本的比重小，实行负债经营。 银行负债业务与资产业务在期限与规模上的不匹配。面临较大的信用风险。 * 经济情况的种种不确定因素会影响银行的业务经营。 2、实现安全性经营的措施 (1)合理安排资产业务的规模与期限结构 (2)提高自有资本在全部资产中的比重 (3)必须遵纪守法，合法经营 (4)必须采取多种措施，防范经营风险 * 二、流动性 1、概念：是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力。 包括资产的流动性与负债的流动性两重含义。 资产的流动性是指资产在不发生损失的情况下迅速变现的能力。 衡量资产的流动性标准 （1）资产变现成本 （2）资产变现速度 负债的流动性是指银行能以较低的成本随时获得所需要的资金。 * 2、为什么要保持银行的流动性 银行存取款业务的不断进行，会形成一个稳定的余额，但此余额在时间上具有不确定性。 贷款到期还本收息、投资收益的取得与新的资金需求在时间上不一致。 银行与客户约定的透支帐户，必须保有一定的资金来源。 2、保持银行流动性的措施 （1）建立分层次的现金准备。 * （2）拥有一定数量的保证准备 （3）保证资产业务的期限结构与负债的期限相适应。 三、盈利性 是指银行在可能的情况下，获得利润最大化的能力。 1、盈利性原则的重要性 盈利是银行承担经营风险的重要力量。 盈利状况的好坏是银行吸引客户、稳定客户的基础。 理想的银行盈利水平可提高银行在市场上的竞争力。 * 2、商业银行的盈利性管理 （1）尽量减少现金资产，扩大盈利资产比重 （2）以尽可能低的成本取得尽可能多的资金 （3）减少贷款和投资损失 （4）严守操作规则，完善内部控制机制 （5）加强内部经济核算，节约管理费用开支 * 四、商业银行经营总原则 在保证资产安全和流动的前提下，追求最大限度的利润 流动性是实现安全性的必要手段 安全性是实现盈利性的基础 追求盈利是安全性与流动性的最终目标 * 一、商业银行资产管理理论 资产管理理论经历了三个阶段： 1、商业性贷款理论 2、资产转换理论 3、预期收入理论 三、资产负债综合管理应坚持的原则 1、规模对称原则 2、偿还期对称