纳税人取消增值税发票认证政策和增值税发票查询平台操作培训.ppt

课件下载地址 济宁市国家税务局网站-营改增试点工作专栏 链接地址： /col/col54650/index.html 技术服务 金税盘服务单位 济宁爱信诺航天信息有限公司 服务电话：3151111 税控盘服务单位 山东百望九赋信息科技有限公司济宁分公司 服务电话 国税纳税服务热线电话：12366 或咨询主管税务机关办税服务厅 若发票明细数据大于1000份时，系统会提示： 下载.xls文件查看发票明细数据 目录 系统功能 发票查询与抵扣统计 发票勾选 系统概述 政策解读 系统登录 问题解答 系统功能 1、企业信息维护 2、退出系统 企业信息维护 此功能模块可用来完善、补充企业办税信息，以及进行后续的纳税服务优化和平台密码设置等操作。 点击红色框中纳税人名称即可 系统会跳转到此界面，如图所示： 企业信用等级修改记录 点击“企业信用等级修改记录”查看详细，包括纳税人识别号、信用级别、启用标志等： 修改平台密码 如非首次登录或需要修改平台密码，将“平台密码修改”选择“是”（默认“否”），“是否启用”选择“是”，可对平台密码进行修改，如下图所示： 企业在完善以上信息后，点击“保存”按钮。系统提示保存成功，最后再点击一次“确定”按钮即可保存修改内容。 退出系统 用户在使用完本系统后，如要退出系统。点击主页面右上角的”退出“链接。 确认要退出系统，则点击”确定“按钮即可。 目录 系统功能 发票查询与抵扣统计 发票勾选 系统概述 政策解读 系统登录 问题解答 操作问题 1、登录系统提示纳税人档案信息不存在，如何处理？ 答：如果出现如下提示，请确认纳税人是否属于符合登录本平台的纳税人（信用等级为A或B级、或营改增纳税人），如果是则可能为税务局端的档案信息同步不及时导致，此类情况需联系当地主管机关进行核实和补录。 2、 何时能够对发票进行勾选处理操作？ 答：纳税人上月申报期结束后第一日到当月申报截止期前2日可进行勾选确认发票，归属于当月申报期。（例如：上月和本月申报期均为15日，当期勾选、确认时间为当月16日到次月13日）。 3、 确认勾选操作每个月能够执行几次？是必须执行的吗？ （1）确认操作每个月可以多次执行。 （2）平台已取消了原有的月底最后一天自动确认功能，为保证企业的正常抵扣，每个税款所属期操作员必须进行至少一次手工确认。 （3）如纳税人当月未勾选发票，无需专门执行勾选或确认操作。 （4）当月已勾选未确认的发票，在当期结束后，平台将自动将已勾选未确认的数据回退为未勾选状态，视同当月未做勾选，符合抵扣的时限规则时可在下期继续进行勾选。 4、当期申报之后是否可以进行当期的勾选确认操作？ 答：当期申报完成之后再进行勾选确认的当期发票，将不能参与当期的申报抵扣，也不能参与下期的申报抵扣，为避免损失，请纳税人确认当期所有发票全部勾选确认后，再进行本期的纳税申报。 5、发票勾选结果是否可以撤销？ 答：已勾选但尚未进行确认操作的发票，纳税人可以在允许的勾选、确认期间内撤销之前的勾选操作结果。 6、什么情况下不可以执行发票勾选或撤销勾选操作？ （1）已超过当期的勾选、确认时间； （2）发票状态为非正常（含作废、失控、红冲等）的发票； （3）已通过扫描认证的发票（当月已认证的发票在增值税发票查询平台的对应税款所属期中会进行显示，默认置为已勾选状态且状态不可变更,说明纳税人已通过扫描认证的方式采集了发票信息）。 7、纳税人需要查询勾选的发票较多，如何提高处理效率？ 答：纳税人需查询勾选的发票较多，尤其超过1000张时，可能出现翻页、勾选较慢，系统效率低的问题，建议纳税人设置查询条件时，输入较短的开票日期间隔，分批进行查询勾选。 同时，建议使用批量勾选功能完成勾选。 8、批量勾选的文件格式有何要求? 答：（1）批量勾选上传的文件格式为excel 2003格式(.xls文件)； （2）单元格内容依次为是否勾选、发票代码、发票号码、开票日期、销方名称、金额、税额； （3）所有单元格为文本格式，开票日期为YYYY-MM-DD格式的数字，如2016-03-03；勾选状态只能为：是、否。上传文件前，请先核对需要勾选的发票其“是否勾选”列数值是否为“是”，否则无法实现批量勾选处理。 9、在发票查询平台中，批量勾选，下载的文件中，对于不想勾选的票的信息需要删除了再上传吗？ 答：可以不用删除。不想勾选的票，直接在上传文件的“是否勾选”栏次选择‘否’保存后上传即可。 10、收到的纸质发票在增值税发票查询平台的发票勾选功能中始终无法检索到，原因是什么，如何处理？ （1）系统的数据同步周期为1天，因此当天开具的发票无法在本平台进行检索； （2）此份发票已经超过抵扣时限； （3）此份发票在当期之前已经申报抵扣过了； （4）开票方未及时联