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现金管理作业指导书 篇一：财务作业指导书 部门名称： 财务部 岗位名称： 财务部经理 直接上司： 总经理 管理下属： 财务部员工 职位等级： 经理级 素质要求： 1．具有大专业以上财会专业学历或同等文化程度，有一定的文字和口头表达能力。 2．从事财务部门工作5年以上，熟悉本部门的业务范围及职责分工。 3．坚持原则，办事公正，工作细致周到，有较强的工作责任心和事业心。 岗位职责： 1．协助总经理做好部门日常业务运转以及对员工的各项管理工作，修改、制定并解释与此有关的具体制度规定。 2．协助处理好与其他部门在饭店运转工作中出现的各种相关财务问题。 3．做好部门员工培训的落实工作。 4．做好部门各项会议和财务总监主持召开会议的记录整理工作，并收集各项内容的落实情况，及时报告经理。 5．参与制定、修改饭店的各项财务管理制度，会计核算程序及费用开支的规定。 6．参与饭店财务预算及经营预算的编制工作，并协助组织实施。 7．全面负责落实饭店的各项财务管理和会计核算工作，确保提供的会计信息报告及时、准确、完整。 8．负责对会计人员的日常业务及技能进行培训、检查考核和评估。 9．做好部门各项会议和财务总监主持召开会议的记录整理工作，并收集各项内容的落实情 况，及时报告经理。 10．负责文件、资料的收发、整理、保管和归档。 1 11．负责有价票据、部门印章的保管，本部门员工考勤、考核的统计工作。 部门名称： 财务部 岗位名称： 财务部出纳员 直接上司： 财务部经理 职位等级： 员工级 素质要求： 1．具有财会中专毕业学历或同等文化程度及会计员以上技术术职称。 2．从事收款工作1年以上，掌握现金、银行结算的常识。 岗位职责： 1．按照经理审签过的会计凭证或原始凭证，办理货币资金收、付业务，并编制有关记账凭证，逐笔登记现金和银行日记账，保证账存相符。 2．控制库存现金限额，做好库存现金和各种有价证券、有关印章的管理工作，保管好保险箱钥匙，确保万无一失。 2 营业发票的使用工作规程 3 会计报表的编制工作程序 办理会计交接工作程序 4 缴款的工作程序 支票传递的工作规程 5 篇二：采购作业指导书 采购作业指导书 1.目的 本作业指导书的目的是保证本公司采购事项按照相关规定进行，确保 采购的原材料符合标准要求。 2.定义是指企业在一定的条件下从供应市场获取产品或服务作为企业资源，以保证企业生产及经营活动正常开展的一项企业经营活动。 3.职责 3.2生产部 生产部门应根据生产的计划，及时提出对产品原材料的采购。 3.3财务部 在收到所有需要的文件后进行核对，将供应商的发票与采购申请单、采购订单、收货清单等相关单据相对照，进行数量和金额的确认。并按时向供货商付款。 3.4质量管理部 应对按照原材料的标准，对原材料进行检验，对合格的原材料进行标识并入库。 3.5市场部 市场部人员负责对供方的质量保证能力评审标准及评审计划的制定和质量保证能力评审，并作好相关记录。需按照采购计划，选择合格供应商。 4.采购范围 4.1生产物料：指与产品生产直接相关物料，公司目前生产物料多数由采购进行采购。4.2固定资产：是指单位价值超过人民币1000元以上，同时使用年限超过两年以上的生产、经营设备。 4.3低值设备：是指单位价值未能达到固定资产的标准，但其使用年限超过一年的生产、经营设备。在会计处理上可不作为资本性支出而一次费用化，但对其管理应视同固定资产进行。 4.4低值易耗品：是指成批采购的低价值的耗材。如实验室用接插件等，其它非费用报销申请范围内的采购申请。 5.操作过程 5.1申请 1)请购人负责提供采购物资的技术要求，规格型号，可行或必要时，应给出推荐的供应商及价格。 2)请购人应填写采购申请单，并负责交于相关人员核准。 5.2批准 5.2.1对采购申请单的批准 5.2.1.1对所有采购申请单，必须严格按以下签字授权进行核准： 5.2.1.2所有采购申请单必须有公司总经理的批准及签字； 5.2.1.3所有采购申请单必须有部门主管的签字，作为预算、税务、现金流量管理的需要； 5.2.1. 4任何与生产有关的采购申请单必须还有销售部负责人和营运部负责人批准和签字。 5.2.1.5签字流程图： 请购人--gt;请购人部门经理-gt;采购人-gt;采购人部门经理-gt;副总经理 5.2.1.6采购人员只有在取得核准的采购申请单后，才可实施采购。 5.2.2对采购订申或合同的申请 5.2.2.1采购订单 产品及生产物料的保存者,应注意该为公司必威体育官网网址级别较高之文件,未经授权者不可查阅。 5.2.2.2合同 如果采购人需