企业所得税年度税申报表2.doc

企业所得税年度纳税申报表 税款所属期间： 年 月 日至 年 月 日 纳税人识别号： 金额单位：元(列至角分) 地税计算机代码 主管税务机关 纳税人名称 联系电话 生产经营地址 收入总额 行次 项 目 金 额 1 销售(营业)收入(请填附表一) 　 2 投资收益（请填附表三） 　 3 投资转让净收入（请填附表三） 　 4 补贴收入 　 5 其他收入(请填附表一) 　 6 收入总额合计(1+2+3+4+5) 　 扣除项目 7 销售(营业)成本(请填附表二) 　 8 主营业务税金及附加 　 9 期间费用(请填附表二) 　 10 投资转让成本（请填附表三） 　 11 其他扣除项目（请填附表二） 　 12 扣除项目合计（7+8+9+10+11） 　 应纳税所得额的计算 13 纳税调整前所得（6－12） 　 14 加：纳税调整增加额（请填附表四） 　 15 减：纳税调整减少额（请填附表五） 　 16 纳税调整后所得（13+14－15) 　 17 减：弥补以前年度亏损（填附表六）（17≤16） 18 减：免税所得（请填附表七）（18≤16－17） 　 19 加：应补税投资收益已缴所得税额 　 20 减：允许扣除的公益救济性捐赠额（请填附表八）（20≤16－17-18+19） 　 21 减：加计扣除额(21≤16-17-18+19-20) 22 应纳税所得额（16－17－18+19－20－21） 　 应纳所得税额的计算 23 适用税率 　 24 境内所得应纳所得税额（22×23） 　 25 减：境内投资所得抵免税额 　 26 加：境外所得应纳所得税额(请填附表十) 　 27 减：境外所得抵免税额(请填附表十) 　 28 境内、外所得应纳所得税额（24－25＋26－27） 　 29 减：减免所得税额（请填附表七）（29≤28） 　 　 　 30 实际应纳所得税额（28－29） 　 31 汇总纳税成员企业就地预缴比例 　 32 汇总纳税成员企业就地应预缴的所得税额(30×31) 　 33 减：本期累计实际已预缴的所得税额 　 34 本期应补(退)的所得税额 　 　 35 附：上年应缴未缴本年入库所得税额 　 　 　 纳税人声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税暂行条例》及其实施细则和国家有关税收规定填报的，是真实的、完整的。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　法定代表人（签字）：　　　　　　　年　　　月　　　日 纳税人公章： 代理申报中介机构公章： 主管税务机关受理专用章: 经办人： 经办人执业证件号码： 受理人:　 申报日期：　 年 月 日 代理申报日期： 年 月 日 受理日期： 年 月 日  企业所得税年度纳税申报表附表一(1) 销售（营业）收入及其他收入明细表 填报时间：年 月 日 金额单位：元（列至角分） 行次 项 目 金 额 1 一、销售（营业）收入合计(2+7+12) 　 2 1．主营业务收入(3+4+5+6) 　 3 （1）销售商品 　 4 （2）提供劳务 　 5 （3）让渡资产使用权 　 6 （4）建造合同 　 7 2．其他业务收入(8+9+10+11) 　 8 （1）材料销售收入 　 9 （2）代购代销手续费收入 　 10 （3）包装物出租收入 　 11 （4）其他 　 12 3．视同销售收入(13+14+15) 　 13 （1）自产、委托加工产品视同销售的收入 　 14 （2）处置非货币性资产视同销售的收入 15 （3）其他视同销售的收入 　 16 二、其他收入合计（17+24） 　 17 1．营业外收入(18+19+···+23) 　 18 （1）固定资产盘盈 　 19 （2)处置固定资产净收益 　 20 （3）非货币性资产交易收益 　 21 （4）出售无形资产收益 　 22 （5）罚款净收入 　 23 （6)其他 　 24 2．税收上应确认的其他收入(25+26++27+28+29) 　 25 （1）因债权人原因确实无法支付的应付款项 　 26 （2）债务重组收益 　 27 （3）接受捐赠的资产 　 28 （4）资产评估增值 　 29