新店筹备期对外费报销管理制度.doc

新店筹备期对外费用报销管理制度（暂行） 1、总则 1.1 制定目的 为规范新店筹备期间因共工作需要，产生的费用报销标准、程序、手续，合理控制费用支出，降低成本，提高盈利，特制定本制度。 1.2 适用范围 新店筹备期各部门 1.3 实施及修订 1.3.1本制度由apple国际娱乐宫殿总店制定,经总裁办批准执行。 1.3.2本制度为2012暂行版，本制度自发文之日起执行。 1.3.3本制度的修订、解释权归属集团财务部。 费用报销规定 2.1 房屋租赁费、水电费、物业管理费 2.1.1房屋租赁费：租赁写字楼须有正式租赁业发票。员工宿舍租赁费可凭业主开具的收款收据进行报销。 2.1.2物业管理费必须有物业管理公司开具的发票，水电费也均需提供正规发票才能进行报销。 2.2 广告费 需均取得广告公司开具的正规发票以及相应合同才能予以报销。 2.3 购买书籍、办公用品及低值易耗品 2.3.1 因工作需要购买专业书籍，需向部门负责人同意后方可购买，专业书籍的所有权归总公司所有，行政部应对所购入的书籍做统一登记。办公用品一次性申购总金额1000元以下的，由新店筹备组负责人（分店总经理）审批，1000元及1000元以上的，必须经上一级领导申请批准。 2.3.2报销程序按公司现行报销制度执行。 2.3.3员工领用领用登记 2.4.4公司员工一般不得报销办公费用。 2.4.5 其他贵价礼品采购 有业务需求部门根据工作需求，填写采购申请单→经分店店总经理同意，报分管领导及运营中心总裁同时签字确认→采购部采购→分店办公室（今后也可以是仓库）验收入库，开具入库单→送财务部登记入账并进行报销 3、考察同行业消费费用 3.1 因工作需要，到同行业场所产生消费时，每次考察前必须填写《考察费用申 请表》，详细写明考察目的、考察时间、人数等内容，并经店总经理同意后，由场所总经理报主管领导签批同意后，才能进行考察消费，经签批的《考察费用申请表》必须作为报账凭据之一。 3.2 考察费用标准：人均消费金额为200-300元，单店最高消费限额为1000元， 特殊情况特殊申请报批。 3.3 考察费用报销凭证必须经主要考察人员二人或以上共同签字确认，并经部门 最高负责人和场所总经理签字确认后才可进行报销。 4、差旅费、交通费 4.1人员因公出差前，必须填写《出差派遣单》，并经直属领导、场所总经理双 重签批同意后才能出差。如需总裁审批而总裁不在公司时需发邮件或短信总 裁确认，报销差旅费时，出差人员 4.2报销差旅费时，出差人员应认真填写报销单，写明出差路线，注明各路段开支的费用，报销单填写不合乎要求者，重新填写，否则拒报销 4.3出差路线需要合理，绕道交通费不予报销。 5.2 如有领导同行进餐时将均不得报当天餐费补贴。 5.3 如出差到门店，门店提供出差人员提供员工餐为二餐的，不得再报销误餐费 补贴；只提供一餐员工餐的，每天误餐补贴标准为标准补助的50%。 6、礼品礼金费报销 6.1所有礼品礼金费的产生，原则上只能部门负责人提出申请单，经店长唐同意 后报总部主管领导同意签批方可送出。在礼品礼金费用报销时，必须写明被 公关人姓名、单位、职别、送礼事由及日期（被公关人的相关信息资料由会 计另行装订存档，不装订进入会计凭证），由两人共同办理并签名确认，禁 止礼品礼金由一人直接送出。财务在进行账务处理时，会计凭证及附件上均 不可出现政府公职人员的相关信息。入账时均以支付证明单的方式写明“客 勤费”及相应金额，由相关领导签批确认；其余审批资料不应附在会计凭证 后，财务均需另行装订成档备案，以供总公司内部职能部门检查。 6.2 送礼礼品需取得正规发票（现金公关除外）等有效凭证，发票上需写明名称、 规格、数量、单价，由部门负责人签批后交财务审核，报销时必须以经副总 裁级以上签批同意的申请单为附件依据。 6.3 在商场购入礼品而发票内容开具与礼品购买不一致时，均需要有收银小票及 发票同时做为附件，财务核实收银小票内容与实际报销内容一致后才能予以报销；在其他地方购买礼品时，若无法取得收银小票及发票而只有收款收据时，收款收据上必须要有收款方的盖章确认。 7、业务招待住宿费、餐费报销： 指新店在筹备，各部门因工作外联需要，进行住宿费、餐费招待时，必须详细填写《招待审批单》，在审批同意后作为费用报销的附件之一。 7.1 业务招待餐费报销，餐饮招待费是指为执行公务和开展业务活动需要合理开支的接待 7.2 可用于因、临时突工作发生的就餐茶水饮料等必要性支出。 可用于政府部门到检查、指导工作的接待。 可用于来 7.5 可用于发生的必要 7.6 可用于部门外联系工作所发生的必要必须对、经济合作企业管理起到积极的作用。 招待费 8.1 所有人员在进行餐饮业务招待前，必须填写《招待审批