店长离任审计的行规定.doc

店长离任审计的暂行规定 第一条 为了加强对公司门店店长的管理和监督，正确评价门店店长任期经济责任，规范、明确门店店长调动、离任的工作规范，参照公司的各种规章制度，结合门店的实际情况制定本规定。 第二条 门店店长调动、离任必须进行经济责任审计，未经审计，不得解除店长任期经济责任和办理调动、离任手续。 第三条 审计人员要真实反映事实，不得滥用职权，徇私舞弊，泄漏秘密，给公司造成损失的，应当承担相应的责任。 门店店长任期经济责任审计内容主要有： (1)、商品盘点(按全面盘点操作，盈亏按盘点制度执行，盘点结果作为在任店长奖罚的依据，也是接任店长下期奖罚的依据)；店长离任盘点的抽盘工作由控制组主导，参与抽盘部门人员组成抽盘小组，由控制组安排工作，主要负责贵重商品及易错商品的抽盘工作及协助处理现场疑难，控制组对整个盘点程序进行监督检查。抽盘小组组成人员有：财务部、商品管理部干货组、防损部、营运部、信息组五个部/组。 (2)、资产盘点(格式见附件2)； (3)、门店各种证件、印章，店长资料(店长手册、公司规章制度等)的交接(格式见附件3)； (4)、备用金盘点(格式见附件4)； (5)、经营目标完成情况； (6)、未完成工作； (7)、其他。 第五条 门店店长因任期经营目标届满，或者任期内办理调任、免职、辞职、退休等原因即将离任前，由人力资源组向公司控制组提出对责任人进行任期经济责任审计的委托建议。 第六条 公司控制组接到人力资源组的书面通知后，安排审计立项，制定审计实施方案， 第七条 公司控制组应在实施审计前2个工作日，向被审责任人员所在单位送达审计通知书，同时抄送被审计的责任人及其领导。自审计实施之日起，一般应在5个工作日内结束现场审计工作，现场审计工作结束后5个工作日内整理资料、出具审计报告。 第八条 被审店长应按照审计通知书的要求，做好审前准备，积极配合审计工作。 第九条 审计期间，门店店长、门店的管理人员（如干货主管、收银主管及行政人员等）、员工应积极配合，确保审计顺利进行。 第十条 公司控制组实施店长任期经济责任审计，通过对以上所列示的内容进行审查，分清责任，客观公正地评价责任人的任职责任情况，出具审计报告，格式如附件1，审计过程所形成的商品、资产、备用金、各种证件、印章、店长资料的盘点结果、未完成工作等资料应作为审计报告的附件，审计报告报送公司领导。审计报告作为店长调动、离任办理手续的参考依据，也是作为对店长任期奖罚的依据。 第十一条 公司控制部对审计过程形成的有关资料，应该进行归档管理，作为门店下一任店长离任审计的参考依据。 第十二条 本规定自公司领导批准之日起实施。 第十三条 本规定的解释权归公司控制部。 附件1： 店长离任审计报告 公司领导： 根据人力资源部的委托，本着公平公正的原则，我部对_______店店长_______在 年 月 日至 年 月 日期间的经济责任进行相关审计。 本次我们就门店的商品、资产、证件、印章、店长资料、备用金、经营目标完成、未完成工作等情况进行审计。审计过程中我们参照公司的各项规章制度和门店的实际情况，实施了我们认为必要的审计程序。 审计结果： 商品盘点：账面金额：_______元，实盘金额_______元，差异______元。 资产盘点：账面数：__________，实盘数_________，差异_________。 经营目标完成：经营目标___________________，目标完成_______________， 差异___________。 门店各种证件、印章、店长资料(店长手册、公司规章制度等)：实际数____________，实盘数___________，差异____________。 备用金情况：账面金额__________元，实盘金额________元，差异数___元。 未完成工作： 评价： 此致 敬礼 审计员： 日期： 附录：商品盘点表，固定资产盘点表，证件、印章、店长资料盘点表，备用金盘点表。 附件2： _____店商品盘点结果 日期： 大类 账面金额 盘点金额 盈亏金额 备注 合计 离任店长： 接任店长： 监盘人： 附件3： _____店固定资产盘点结果 日期： 资产编号 资产名称 型号 账面数 实盘数 盈亏数 备注 离任店长： 接任店