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xxxxxxxx宾馆 财务部管理制度 版 本: 第1版 版 次: 第0次修改 编 号: FD (财)xxxx-001 页 码: 70页 拟 制: xxxx财务部 审 核: 终 审: 批准日期： 执行日期: xxxx-11-15 执行单位：xxxx宾馆 目 录 第一部分：财务部组织架构――――――― ――――――――4/70 第二部分：岗位职责――――――――――――――――――5-15/70 第三部分：财务部规章制度―――――――――――――――18-23/70 第四部分：财务部操作程序―――――――――――――――24-51/7 第五部分：财务部操作程序―――――――――――――――24-51/70 第六部分：前厅收银帐务管理制度、操作程序――――――――52-63/70 1、前厅收银帐务管理制度―――――――――――――――52/70 2、前厅收银操作程序标准――――――――――――――53-63/70 第七部分：餐收操作程序―――――――――――――――――52-63/70 第一部分：财务部组织架构： 第二部分：财务部岗位职责 职位 POSITION 财务经理 职级 JOB LEVEL 经理级 直接上司 REPORTING TO 董事长 总经理 直辖下属 SUBORDINATE 会计员、仓管员、核数员、出纳员、收银员 编号 REF CODE 采用日期 EFFECTIVE 政策制定人 PREPARED BY 审批人 APPROVED BY 工作概述JOB SUMMARY： 负责酒店的财务管理和会计核算，增收节支，提高经济效益。 工作职责DUTIES RESPONSIBILITIES： 1、在总经理领导下，认真贯彻执行《会计法》和国家财政、法规、财经制度财经纪律、会计准则、财务通则和旅游、饮食服务行业财务会计制度以及酒店财务管理制度；贯彻酒店经营方针、各项规章制度。 2、负责组织酒店各部门编制财务收支、成本费用等计划和预算，并负责各项经营预算的协调平衡，落实完成计划的措施，对执行中存在的问题提出改进意见。制定、修改和完善酒店财务管理制度，严格财务监督。 3、制定酒店的采购、收货、库存、发放等工作，建立健全必要的规章制度，确保所有进货价平物美，库存适量和物尽其用。 4、负责与财政、税务、金融、外管等部门的联系，与这些部门建立良好的合作关系，为酒店经营和发展提供外部支持。 5、协调与酒店各部门的关系，建立良好的团队合作关系。 6、定期向总经理、董事长如实反映酒店经济活动和财务收支情况，正确及时地提供管理信息，作为改善酒店经营管理决策的依据。 7、负责审核会计员月末会计核算处理，编制会计凭证和会计报表，确保帐帐相符、帐证相符、帐表相符。 8、负责统计报表的编制和报送工作，做到报表内容完整，数字准确，帐表相符、表表对应相符，并按规定时间及时报送。 9、负责复核财务会计编制的报表和帐单。 10、复核《费用报销单》，符合付款要求时签字。 11、做好供应商和往来单位的结账安排工作。 12、定期与采购员共同对市场价格进行调查、分析，更有效地控制进价。 13、对下属员工进行业务上的指导工作。 14、定期安排财产、物资和材料的盘点工作。 15、完成总经理、董事长交待的其他工作。 岗位人签名: 直属上级签名: 职位 POSITION 财务部会计员 职级 JOB LEVEL 直接上司 REPORTING TO 财务经理 直辖下属 SUBORDINATE 无 编号 REF CODE 采用日期 EFFECTIVE 政策制定人 PREPARED BY 审批人 APPROVED BY 工作概述JOB SUMMARY： 协助财务经理对所有帐务的处理，跟进物业收款工作。 工作职责DUTIES RESPONSIBILITIES： 按照会计制度和工作程序，及时审核各类记帐凭证和编制会计凭证；确保财务报表按时完成。 定期审查和清理帐户，检查会计科目名称与编号一致性，数字的准确性，帐簿摘要内容要求完整和精炼。 审核每日现金、银行存款日报表。 严格按照挂帐程序催收挂帐款，审核核数员的日报表和各统计表。 负责月末会计核算处理，编制会计凭证和会计报表，确保帐帐相符、帐证相符、帐表相符。 负责统计报表的编制和报送工作（每月10日前），做到报表内容完整，数字准确，帐表相符、表表对应相符，并按规定时间及时报送