用友软件T3练习一线培训.doc

财务业务一体化试题 一、?总体说明公司为一般纳税人的工业企业，增值税率17%，适用新企业会计制度，其主营业务为生产加工家具年月开始启用10.１，涉及模块：除老板通、移动商务以我的所有模块，启日期为07年1月1日。 ２、操作员：张三　　　账套主管　　　主要为凭证的审核人员 　　　　　　李四　　　日常业务操作人员，全模块操作权限，除凭证审核以外 ３、存货有分类，客户、供应商无分类，无外币核算业务。 ４、会计科目编码方式：4222，其他为默认。 二、期初设置 （一）、公共档案 1、部门：１、财务部　２、办公室　　３、采购部　　４、销售部　　５、生产车间 2、职员：001 张三 财务部　　　002 赵浩 办公室 　 　003 李明 采购部　　　004 王强 销售部 005 刘华 生产车间 3、结算方式：１现金　　２现金支票　　３转账支票 4、存货分类：01 原材料 02 库存商品 03 其他 5、存货档案：原材料类（01） 编码 代码 名称 计量单位 税率 属性 01001 mc 木材 吨 17% 外购、生产耗用 01002 hm 海绵 块 17% 外购、生产耗用 库存商品（02） 02001 sf 沙发 个 17% 销售、自制 02002 yg 衣柜 个 17% 外购、销售 02003 xzt 写字台 个 17% 外购、销售 02004 xmzcj 西门子厨具 套 17% 外购、销售 其他（03） 03001 yf 运费 公里 7% 劳务费用 （二）、总账 1、凭证类别： 收（借方必有1001、1002） 含义：借方必有现金或银行存款 付（贷方必有1001、1002）、 含义：贷方必有现金或银行存款 转（凭证必无1001、1002） 含义：借贷都没有现金或银行存款 注：如果借贷方都有现金或银行存款，统一为付款凭证。 借：现金 1000 贷：银行存款 1000 凭证类别：付款凭证 2、会计科目： 现金、银行存款指定会计科目 　 应收账款：客户往来辅助核算 其他应收款（1133） 个人借款（113301）：个人辅助核算 应付账款（2121） 应付款（212101）：供应商往来辅助核算 暂估应付款（212102） 　 管理费用、营业费用：部门辅助核算 3、客户：001 城乡超市 002 集美家具城 供应商：001 海淀木材城 002西门子厨具店 注：在无分类下增加客户、供应商 （三）、购销存 仓库：001 原材料库――全月平均法 002 成品库――全月平均法 收发类别：1　入库　　　 ２出库 　　　　　　　11　采购入库　 　　21 原材料领用 　　　　　　　12 成品入库　　　　22 销售出库 　　　　　　　13　盘盈入库　　　　23 赠品出库 　　　　　　　　　　　　　　　　　24 盘亏出库 采购类型：01 普通采购 入库类别：采购入库 销售类型：02 普通销售 出库类别：销售出库 开户银行：001 工行城西分行 账号：888 费用项目：001 代垫运费 002 业务招待费 三、期初数据的录入 （一）总账 资产 期初余额 负债与所有者权益 期初余额 现金 2188.33 应付－海淀木材城 1170.00 银行存款 46850.00 应付－暂估应付款 2000.00 应收－城乡超市 5850.00 应付工资 2000.00 　　－集美家具城 7605.00 原材料 1700.00 实收资本 100000.00 库存商品 6500.00 未分配利润 64598.33 固定资产 110000.00 累计折旧 10925.00 合计 169768.33 合计 169768.33 注：（1）区分有、无辅助核算会计科目输入方式的不同； （2）输完后，要进行试算平衡，只有平衡以后才能进行业务操作；