代开货物运输业增值税专用发票操作手册.docVIP

代开货物运输业增值税专用发票操作手册 概述 简介 本文档为“纳税人代开货物运输业增值税专用发票”功能的用户操作指南。 预期读者 已开通网报的增值税小规模纳税人。 系统简介 系统术语与约定 受票方：负担运输费用并取得货物运输业增值税专用发票方抵扣进项税额的一般纳税人 承运人：提供货物运输服务、开具货运专用发票的一般纳税人 代开货物运输业增值税专用发票操作指南 功能描述 本功能为增值税小规模纳税人申请代开货物运输业增值税专用发票，根据系统要求提交申请单，实时反馈申请单处理情况。 操作人员 增值税小规模纳税人。 表格说明 购货单位：填写受票方、收货人的纳税识别号、名称等基本信息，及起运地、经由、到达地，运输货物信息等，其中受票方为增值税一般纳税人。 销货单位：承运人基本信息系统自动带出，需填写发货人识别号、名称，运输的车辆信息等 费用项目：填写费用项目名称、金额。 操作说明 新增 点击“预约”按钮，进入“办税预约”功能界面，然后点击“代开货物运输业增值税专用发票”，进入代开货物运输业增值税专用发票功能。 点击“新增”按钮，进入“代开货物运输业增值税专用发票缴纳税款申报单—信息录入”窗口。进行信息录入，并自动带出承运人的基本信息（承运人识别号、名称）。 录入购货单位的相关信息以及发货人识别号和名称，用户输入纳税人识别号后，系统自动带出纳税人名称等相关的基本信息。 点击“新增货物明细 ”，弹出“费用项目”录入窗口。 点击“增加明细”新增一条费用项目 。 点击“保存数据”，若必填数据项填写完整、准确，即提示保存成功。如果纳税人选择快递方式领取，则会弹出填写快递信息的窗口，纳税人填写收件信息后确定保存。 保存成功后，仍可对申请单进行编辑修改。如需增加多条费用项目，继续点击“新增费用项目”，录入相应的费用项目信息即可。 选中一条费用项目记录，点击“修改费用项目”，可对该条费用项目明细进行修改。 选中一条“费用项目”记录，点击“删除费用项目”，可删除该条费用项目记录。 点击“录下一张”，弹出提示“确定录入下一张吗？”，点击“确定”，并询问是否保存当前修改的申请单。保存后，窗口自动跳转至新的信息录入窗口。 数据录入完毕后，经确认无误后，可点击“提交”。申请单一旦提交，则不可修改。 修改 对状态为“未提交”的“代开货物运输业增值税专用发票”申请单进行修改。 进入“代开货物 运输业增值税专用发票”，勾选需要修改的申请单，然后点击“修改”按钮。 该操作和新增的操作类似。 删除 对未提交的“代开货物运输业增值税专用发票”申请单进行删除。 进入“ 代开货物运输业增值税专用发票”，勾选需要删除的申请单，然后点击“删除”按钮。 提交 对状态为“未提交”的“代开货物运输业增值税专用发票”申请单进行修改。 进入“ 代开货物运输业增值税专用发票”，勾选需要提交的申请单，然后点击“提交”按钮。 查看申请单明细 查看申请单的具体内容。 进入“代开货物运输业增值税专用发票”，勾选需要查看的申请单，然后点击申请单号打开申请单明细界面。 只可以查看打印，不可编辑。 温馨提示 1、购货方是我省企业，且是增值税一般纳税人，可直接带出纳税人的资料，如果是外省的一般增值税纳税人，则需手工录入购货方的资料。 2、申请单一旦经提交后则不可修改、删除。 3、删除成功后，记录将无法恢复。