内控优秀作品参考目录.docVIP

说明：因部分参赛队伍不知该从何下手，现提供上届部分作品目录供大家参考~ 以下为2012届部分优秀参赛队伍作品的目录，各队伍有各自设计的特色，需注意的是，以下也并非完善的设计，而且不同的企业有不同的结果，大家不要模仿太多，只需稍微参考~ 所以~ 请各参赛队伍自行查阅相关资料~ 网上的资料也有不少，汲取其中需要的部分，完成一份属于自己的作品~ 决赛当天老师会针对你们的作品现场提问~ 服装企业采购与付款环节内部控制设计研究 ——以班尼路公司为例 设计团队名称：吾日三省吾身 团队成员名单：XXX XX级XX专业X班（XXXXXX、XXXXXXXXXXXX） XXX XX级市场营销X班 XXX XX级XX专业X班 XXX XX级XX专业X班 XXX XX级XX专业X班 目录 引言 1 第一章 内部控制理论导引 1 1.1 内部控制的基本设想 1 1.2 我国内部控制理论的发展和内容 3 第二章 服装业的特性及内部控制的现状 4 2.1服装业的特性和发展现状 4 2.1.1 服装业的特性 4 2.1.2服装业发展现状 5 2.2服装业企业内部控制现状 5 第三章 班尼路公司概况 6 3.1班尼路公司简介 6 3.2班尼路公司组织流程图 7 第四章 公司内部控制体系构建的思路 7 第五章 公司采购与付款环节内部控制的现状分析 8 5.1 班尼路公司采购与付款环节内部控制现状 8 5.1.1班尼路公司原料采购特点 8 5.1.2原料采购流程 9 5.2 班尼路公司采购与付款环节内部控制现状分析 10 5.2.1采购与付款环节内部控制设计 10 5.2.2 设计优劣势分析 10 5.3 班尼路公司采购与付款环节内部控制现存问题的原因分析 11 5.3.1内部控制环境有待优化 11 5.3.2缺乏应有的风险评估机制 12 5.3.3控制活动缺乏有效性 12 5.3.4信息与沟通渠道不畅 13 5.4.5 缺乏有力监控 13 第六章 公司采购与付款环节内部控制设计研究 14 6.1公司内部控制体系构建的思路 14 6.2 公司内部控制体系的构建 14 6.2.1采购与付款环节内部控制的目标 14 6.2.2完善采购与付款环节内部控制的方法 14 6.3 公司采购与付款环节内部控制的设计研究 16 6.3.1请购 16 6.3.2采购控制 17 6.3.3验收与入库 22 6.3.4付款 23 6.3.5选择供应商 25 6.3.6其他采购与付款环节内部控制 27 第七章 公司采购与付款内部控制活动分析 27 7.1风险评估 28 7.1.1高昂的商场倒扣率 28 7.1.2快速的贬值率 28 7.1.3有效存货率是成功关键 28 7.1.4资金周转慢 29 7.2风险应对 29 5.3采购流程流程图： 31 7.4矩阵介绍及构建的思路： 32 7.5采购风险控制矩阵 32 第八章 建立公司治理和内部控制制度相互关联的共时结构 33 第九章 重视内部控制的实务指导 34 9.1构造业务循环模型 35 9.2分析常见弊端 36 9.3提出内部控制要点 36 9.4设计内部控制文本 37 第十章 抑制内部控制信息的操纵。 38 10.1强化大股东的权力制约和内部人的权力制衡 39 10.2确定内部控制缺陷的量化标准 39 10.3增强高管层内部控制缺陷披露的动机 39 10.4建立内部控制缺陷未披露惩罚机制 39 附录：参考文献 40  -------------------分割线---------------------------- 惠州尚好职业技术学校 内部控制设计方案 惠州尚好职业技术学校 1 内部控制设计方案 1 前言 3 第1部分 惠州尚好职业技术学校简介 3 1.1、学校概况 3 1.2、发展战略 4 1.3、社会责任 4 1.4、校园文化 4 1.5、组织架构 6 第2部分 内部控制方案设计 7 2.1人力资源 7 2.1.1风险点 7 2.1.3 教职工管理岗位设置 7 2.1.4 外部招聘控制流程图 9 2.1.5 教职工绩效考核流程图 10 2.2资金活动 11 2.2.1 风险点 11 2.2.2控制措施 11 2.2.3 资金管理岗位设置 12 2.2.4学校现金收支控制流程图 13 2.3采购业务 14 2.3.1采购业务目标 14 2.3.2 采购财务目标 14 2.3.3 采购业务风险 15 2.3.4 采购资金风险 15 2.3.5采购管理岗位设置 16 2.3.6 采购申请及审批流程图 1