0101流行館办公用品及资产管理制度.doc

文件名称 0101流行馆办公用品及资产管理制度 文件编号 AS-008 报表编号 AL008-01~ AL008-11 编辑单位 行政部 适用单位 所有部门 目的：规范资产、耗材管理，减少浪费。 适用范围：所有部门 总则 办公用品及固定资产的申请、采购、入库、验收、登记、管理、领用、发放、报废、转移等均采用统一流程。 本规定所称的办公用品主要是指低值易耗品、印刷品、包装物、清洁用品办公桌椅、电脑以及各类办公用品设备的耗材、各类软件等均按此工作规定流程执行。 低值易耗品标准 公司拥有的使用年限在一年以下的器具、工具等劳动资料。 单位价值在200元以上、2000元以下；或单位价值在2000元以上，使用期限低于两年的非主要经营设备用品。 按国家规定应列作低值易耗品的物品。 根据公司实际情况，低值易耗品划分为四大类: 家具类 各类办公家具：办公桌、办公椅、会议桌、文件橱、沙发、保险橱、保险箱、更衣箱等； 各类生活家具：橱、床、桌、椅、茶几、屏风、沙发等。 各类营业道具：货架、展示架，柜台等； 维修、维护工具类 各类格钳、扳头、电钻、喷枪、万用表、电焊机等维修工具； 外接式光驱、杀毒盘等； 电线、网线、电话线 办公、管理用具类 通讯设备类：电话机、传真机、无线电对讲机等； 办公用具类：电脑、号码机、打洞机、计算器、打字机、打印机、切纸机、碎纸机、装订机 验钞机、开支票机； 运输电器类 消防器材类：灭火器； 运输类：手推车、平板车等； 电器类：电风扇、饮水机、电冰箱、微波炉、吸尘器、消毒柜、热水器、电子钟等； 易耗用品类 纸笔类:打印纸、纸巾、纸杯、笔记本、笔 清洁用品类:打扫工具、清洁用品 饮品:饮料、水、茶叶、咖啡 其它类:技术文件资料、软件 凡符合低值易耗品标准，以上大类未列入的低值易耗品，行政部和财务部可统一归类，设立相应明细账登录。 耗材的盘点、申请、采购、发放 加强对低值易耗品的管理，明确分工，落实责任。财务部、行政部要密切配合，加强低值易耗品的采购、领用、保管、报废等监督管理。 财务部主要负责总账、分类账等账务管理，会计核算、编报会计报表等，行政部主要负责低值易耗品明细账设立，账卡记录，使用监督及申购、领用、报废、转移等日常管理工作。 日常办公耗材的采购统一有总务课负责申请、采购、保管、领用登记，每月25-28日总务课负责盘点，统计出本月的耗材消耗和库存报表并预算出次月的耗材费用预算。 按照预算表及采购物品清单一次性采购次月办公耗材用品，采购办公耗材需办理入库手续，经办人、总务课均需有人确认，缺一视为违规操作。 各部门按【办公用品申购(领用)审批权限及流程】领用办公用品，应由领用人填写【办公用品领用申请单】，经部门负责人批准后，到行政部领取实物，行政部应同时进行账、卡登录。领用人（或使用部门指定保管人）应负责保管所领物品，若有损坏或遗失，应及时上报，查明原因，进行处理。 低值易耗品经长期使用最后完全丧失使用效能时，应由使用部门填制报废报损审批单，经人事行政部、财务部审批后，按清理程序，落实清理部门，人事行政部应及时进行明细账、卡的销减处理；财务部应及时进行低值易耗品的会计摊销处理。 如急需且特殊的办公用品，而总务无时间采购，可由使用部门填写【办公用品申购单】，报相关领导核准签字后，可自行择优采购，购回办公用品后需到总务课审核办理入库手续，并将【办公用品申购单】交总务留存。 各部门所需印刷制品的印制，必须以书面形式提出申请，报相关领导核准后，确定其规格、纸张质地、数量等，并附样式(电子文本及打印文本)交总务课进行印制；正常使用的印刷制品，如使用部门未以书面的形式提出合理的更改申请或加量减量印刷，总务将按正常使用准备库存。 原则上每星期五下午四点钟各部门至总务课领用耗材，其它时间不得领取,领用人必须规范填写【办公用品领用申请单】交总务课，总务仓库管理员发放清点完毕，登记个人及部门资产卡交领用人签字确认。 领用时，原则上领用人须以旧换新，总务有权审批各类耗材领用，有权进行管理，对于一些短期反复领用的物品，申领原因不明的物品，总务有权拒绝发放，领用人不得因无此物品而拒绝工作，因此产生的后果由领用人承担。 低值易耗品经长期使用最后完全丧失使用效能时，应由使用部门填制报废报损审批单，经人事行政部、财务部审批后，按清理程序，落实清理部门，行政部应及时进行明细账、卡的销减处理；财务部应及时进行低值易耗品的会计摊销处理。 除易耗用品类個人領用物品均須填入【员工领用设备物品登记表】及【员工领用技术文件资料登记表】在员工调离或解聘时，人事部必须按此表办理离岗交接手续。 固定资产盘点、申请、采购 管理部及财务部门负责固定资产的盘点。每年6月25日左右一次半年盘点12月25日前一次年终盘点，财务部、管理部必须两方参加盘点，盘点完毕制