分(子)公司财务部门工作标准.doc

分（子）公司财务部门工作标准 JMSBF/BZ/C-QG-01 职 责 1、编制年度财务预算，月度资金计划，对计划的重要性、明晰性负责。 2、编制年度、半年、季度、月度财务报告和财务报告分析，为公司决策层提供管理依据，对所出据的报告的客观性、科学性、准确性负责。 3、配合会计师事务所完成中报审计及年报预审、年审工作。 4、与相关部门共同完成公司年度、月度生产经营计划编制及考核工作。 5、以国家标准会计制度和税务制度系统、连续核算监督公司的生产经营业务，客观公证地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。 6、负责各分（子）公司资金统一管理，统一收支，并上报资金计划审批工作。 7、为公司工程项目提供工程项目的投资预算和工程项目竣工决算。 8、为公司筹资项目编制筹资预算，为筹资项目编制筹资材料。 9、与相关部门协同，制定公司财务管理制度和分（子）公司财务管理制度。 10、向上级公司提供各种与财务相关的报表和报告。 11、综合全面预算、控制、分析各分（子）公司的成本费用，并对成本费用进行监督，并提对异常情况出预警，确保公司年度的利润指标。 12、核算并监督年度和月度的预算的完成情况，并及时通报。 13、协助相关部门完成企业管理任务，并在允许的限度内向相关部门提供财务数据。 14、主持公司的纳税规划，利用专业技术合理避税。 15、负责与财政和税务协调工作，完成纳税汇算和纳税申报工作。 16、负责ERP管理系统维护及操作人员培训。 17、组织财务人员培训和学习活动，保证财务人员知识更新。 18、按照国家制度管理财务档案，保证财务档案的完整。 19、督导各分（子）公司的财务管理工作。 20、完成其他与财务相关的临时性工作任务。 工 作 标 准 计 划 1、每年X月X日前向总经理报送年度公司财务计划草案。 2、每年X月X日发布下年度公司财务计划。 3、每月月末前X日发布下月工作计划。 4、每月X日发布成本费用和经营成果计划。 对内报表 1、每月X日发布本月财务快报。 2、每月X日发布成本报告 3、每月X日向各成本中心和利润中心通报指标完成情况。 4、每月月初2日内发出月重点工作安排。 5、每月5日内发出上月重点工作总结。 6、每月初2日内报送生产指标确认结果。 7、每月5日内向市统计局等单位报出上月产量报告。 对外报表 1、每日统计大宗原燃料入厂数量、金额，登陆供应商预结算台账。 2、每日核查大宗原燃料入厂数量、金额、质量、确保各项统计结果真实一致。 3、每月月初2日内核对票据，进行质量扣点，并将确认结果报出 会计核算 1、每周用《周通报》通报上一周公司总经理安排工作的落实情况，各单位应在上周内完成的生产计划及重点工作情况。 2、每月下旬组织职能部室对生产单位进行现场考核 3、每月月初5日内确定企管部考核项目考核结果，确认职能部室考核结果形成汇总报主管领导审定后通报相关单位。 4、每月月初7日前将考核结果报总经理审批。 5、将总经理审批后的考核结果及时报送公司财务部。 工 作 流 程 工 作 流 程 工 作 流 程 各项计划 1、依据： 《生产快报》。 2、过程： 2.1各单位报表负责部门于每日9时30分之前将前一天生产快报以电子邮件方式发送到企管部。 2.2统计员对各单位《生产快报》进行汇总。 2.3形成《生产日报》。 3、确认及下发： 将汇总后的《生产日报》交由企管部部长进行审阅，企管部部长确认无误后，由统计员于当日10时30分之前将《生产日报》以电子邮件方式发至各分公司相关部门。 成本费用核算与管理 1、依据： 《生产日报》《质量日报》 2、过程： 2.1化验室每日9时30分之前将《质量日报》以电子邮件方式形式发送到企管部。 2.2统计员收到《质量日报》后，提取《生产日报》和《质量日报》中进厂原煤情况、进厂石灰石质量、产量完成情况、台时产量情况、设备运转率情况、熟料强度合格率、熟料f-CaO合格率以及混合材掺加量情况等相关数据进行分析总结。 2.3罗列生产运营中存在和急需重点解决的问题。 2.4形成《周通报》。 3、确认及下发： 将制作完成的《周通报》交由企管部部长进行审批，企管部部长确认无误后，由制表人于下周一16时30分前以电子邮件方式下发到相关部门。 会计报告 1、依据： 《年度生产经营综合计划》《销售调拨计划》《设备检修计划》《原、燃材料配比方案》 2、过程： 2.1每月21日前，销售公司将《销售调拨计划》以电子邮件方式发送到企管部 2.2每月21日前，各分公司相关部门将《原、燃材料配比方案》和《设备检修计划》以电子邮件