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经营分析报告 E组:亿鑫集团 职务：财务助理 ERP沙盘模拟是我第一次接触的专业课，感觉紧张而有趣。短短的两天时间，短短的5个财政年度，我却觉得获益匪浅。下面我就在财务助理职位上的收获与不足做如下总结。 作为财务助理我有以下任务：1在年初和季度初协助财务总监分别计算长期贷款和短期贷款的额度，保证不会出现资金断流和权益为负值的情况。 2需要计算应收账期，将每个季度的应收账期更新。 3计算和登记各季度的各项费用。如管理费用、折旧、贴息、利息、维修费、转产费、租金、广告费用、以及监督现金收付、定期清查现金。 4最重要的是各项报表的填写，如现金预算表、综合管理费用明细表、利润表以及资产负债表。 在公司5年的运营中，我学到了许多的知识。1工作必须严格按照工作流程来进行，每执行一项就在其后边的方格中记录此项工作所需资金。收入用“+”支出用“-”。需要特别注意的是，执行过程中要严格按照任务清单的任务顺序流程开展。如更新短期贷款和还本付息的工作要在每季度初完成。应收款収现的工作后执行，不能因为暂时没有现金支付短期贷款和利息或出现其他资金断流的情况就把应收款収现。这是违反游戏规则的，眼前可能获益可如果每次都这么做而不是找出症结所在从长远来看是不利于公司发展的。 2各项工作的展开都需要各个部门的密切配合和密切合作，同时也需要一个权威的CEO做决策。每一步的财务收支都要记录，否则在期末做报表时就会出现问题。各个部门要做好自己的本职工作，需要伸手的地方就动，不属于自己的范围就不能随便动。这样做的目的是保证工作的有序进行。 3通过计算我们将短期贷款与长期贷款的还贷期限错开，这样减轻了我们资金紧张状况，保证了公司的正常运行。 经过几年的苦心经营我们公司战果显著，在各个部门的配合下，我们出色的完成了各年的报表，但其间也有许多不足之处。 1起初不知道利润留存=上年利润留存+上年年度净利的公式，造成工作效率低下。这是理论知识不扎实的结果。 2在工作流程运行中有时各部门分工不明确，一项工作两人做，最后造成帐对不上。结果降低了运营效率。所以更应强调分工明确。 3没有很好的利用贷款，没有掌握短期贷款应用于短期性的资金需求，长期贷款应用于固定资产投资的法则而造成了资金紧张的状况。 4运营规则有的不明确，比如R2的手工费为1M而我们开始认为是2M，因而造成了利润流失。更为严重的是我们变卖了2条手工线时，可能由于运行规则不清晰导致最后资产总计与负债和所有者权益总计不平衡，这是一个很大的遗憾。 如果还有下一次实战机会，我会在以下几方面中改进。1严格按照工作流程来展开工作。2更加细心认真的记录好现金流量表，减少计算差错。3利用好贷款，控制成本费用。4在课余时间多学习管理知识，深化对管理的认识，提高管理素质。多在企业运营时提出自己的见解，加强与别人的沟通与交流。 下面是“十个小故事大道理”不需要的朋友可以下载后编辑删除！！！谢谢！！！ 小故事1、《扁鹊的医术》 　　魏文王问名医扁鹊说：“你们家兄弟三人，都精于医术，到底哪一位最好呢? 　　扁鹊答：“长兄最好，中兄次之，我最差。 　　文王再问：“那么为什么你最出名呢? 　　扁鹊答：“长兄治病，是治病于病情发作之前。由于一般人不知道他事先能铲除病因，所以他的名气无法传出去;中兄治病，是治病于病情初起时。一般人以为他只 能治轻微的小病，所以他的名气只及本乡里。而我是治病于病情严重之时。一般人都看到我在经脉上穿针管放血、在皮肤上敷药等大手术，所以以为我的医术高明， 名气因此响遍全国。 　　大道理：事后控制不如事中控制，事中控制不如事前控制。 　　小故事2、危险的森林里 　　一个人在森林中漫游时，突然遇见了一只饥饿的老虎，老虎大吼一声就扑了上来。他立刻用最快的速度逃开，但是老虎紧追不舍，他一直跑一直跑，最后被老虎逼到了断崖边。 　　站在悬崖边上，他想：“与其被老虎捉到，活活被咬死，还不如跳入悬崖，说不定还有一线生机。” 　　他纵身跳入悬崖，非常幸运地卡在一棵树上。那是长在断崖边的梅树，树上结满了梅子。 　　正在庆幸之时，他听到断崖深处传来巨大的吼声，往崖底望去，原来有一只凶猛的狮子正抬头看着他，狮子的声音使他心颤，但转念一想：“狮子与老虎是相同的猛兽，被什么吃掉，都是一样的。” 　　刚一放下心，又听见了一阵声音，仔细一看，两只老鼠正用力地咬着梅树的树干。他先是一阵惊慌，立刻又放心了，他想：“被老鼠咬断树干跌死，总比被狮子咬死好。” 　　情绪平复下来后，他看到梅子长得正好，就采了一些吃起来。他觉得一辈子从没吃过那么好吃的梅子，他找到一个三角形的枝丫休息，心想：“既然迟早都要死，不如在死前好好睡上一觉吧!”于是靠在树上沉沉地睡去了。 　　睡醒之后，他发现黑白老鼠不见了，老虎和狮子也不见了。他顺着树枝，小心翼翼地攀上悬崖，终于