a公司2011年预算执行情况分析.doc

A公司**年预算执行情况分析 一、主要预算指标完成情况 （一）利润总额流动资产周转率 本期 本期构成 同期 同期构成 电量比较 电量 增长率 构成比较 合 计 301592 100 278537 100 23055 8.28 0 居 民 68053 22.57 63265 22.71 4788 7.57 -0.15 大工业 104609 34.69 99551 35.74 5058 5.08 -1.06 一般工商业 58450 19.38 55890 20.07 2560 4.58 -0.69 农业生产 247 0.08 242 0.09 5 2.07 0.00 趸 售 70233 23.29 59589 21.39 10644 17.86 1.89 居民售电量：完成68053万千瓦时，同比增加4788万千瓦时，增长7.57%，拉动公司累计售电量上升1.72个百分点。比进度预算增加4928万千瓦时，完成进度预算的107.81%，完成全年预算的97.6%。 大工业售电量：完成104609万千瓦时，同比增加5058万千瓦时，增长5.08%，拉动公司累计售电量上升1.82个百分点。比进度预算增加6314万千瓦时，完成进度预算的106.42%，完成全年预算的99.62%。 一般工商业售电量：完成58450万千瓦时，同比增加2560万千瓦时，增长4.58%，拉动公司累计售电量上升0.92个百分点。比进度预算减少16285万千瓦时，完成进度预算的78.21%，完成全年预算的70.82%。 农业生产售电量：完成247万千瓦时，同比增加5万千瓦时，增加2.07%。比进度预算减少8万千瓦时，完成进度计划的96.82%，完成全年预算的88.21%。 趸售电量：完成70233万千瓦时，同比增加10644万千瓦时，增长17.86%，拉动公司累计售电量上升3.82个百分点。比进度预算增加9643万千瓦时，完成进度预算的115.92%，完成全年预算的105.15%。 售电平均单价分析 2011年1-11月公司售电平均单价完成589.31元/千千瓦时，同比减少1.27/千千瓦时，减少原因主要是：电价变化方面：一是趸售单价完成416.73元/千千瓦时，比去年同期提高17.39元/千千瓦时,因趸售电量中售电单价低的居民电量构成比本期为32.26，比同期降低5.47个百分点；二是售电单价高的大工业电量构成比本期为35.57%，比同期提高2.89个百分点。影响趸售单价提高4.05元/千千瓦时。售电结构变化方面：一是趸售售电量比去年同期增加10644万千瓦时，使结构变化比去年同期提高1.89个百分点，影响单价降低3.62元/千千瓦时；二是一般工商业结构变化比去年同期降低0.69个百分点，影响单价降低2.03元/千千瓦时。 2011年1-11月公司售电平均单价完成589.31元/千千瓦时，与调整后全年预算589.74元/千千瓦时相比减少0.43元/千千瓦时，减少原因一是电价变化方面，大工业售电单价较调整后全年预算少完成2.11元/千千瓦时，影响单价降低0.73元/千千瓦时；二是售电结构变化方面，一般工商业售电结构比调整后全年预算降低0.42个百分点,影响单价降低1.24元/千千瓦时，因非工业和普通工业售电量与去年同期持平增长率仅为1.29%。 2．成本分析 （1）对成本的构成情况进行分析 主营业务成本年终预算构成情况图 单位：万元 2011年主营业务成本年终预算指标68015万元，其中折旧费19905万元，占总成本的28%，职工薪酬17496万元，占总成本的26%；社会保险费9309万元，占总成本的14%，购电费用7294万元，占总成本的11%；检修运维成本（材料费和大修理费）3958万元，占总成本的6%；其他运营费用10053万元，占总成本的15%。 主营业务成本全年发生构成情况图 单位：万元 全年发生主营业务成本67930万元，其中折旧费19905万元，占主营业务成本的28%；职工薪酬17496万元，占主营业务成本的26%；购电费7202万元，占主营业务成本的11%；检修运维成本（材料费和大修理费）4443万元，占主营业务成本的7%；社会保险费9319万元，占主营业务成本的14%;其他运营费用9565万元，占主营业务成本的14%。 （2）主营业务成本完成情况分析 ①主营业务成本与年终预算比较情况分析： 主营业务成本全年发生和年终预算对比情况图 单位：万元 主营业务成本本期累计发生67930万元，与年终预算相比减少85万元。其中：购电费本期累计发生7202万元，与年终预算相比减少92万元,减少原因主要是2010年新增电站原预计发电但实际未发电；材料费和大修理费累计发生4443万元，与年终预算相比增加485万元；工资累计发生17496万元，