SYB第七步.ppt

SIYB中国项目 第七步 预测启动资金需求 第七步 预测启动资金需求 学习目的 在本次课结束时，大家将： 1、懂得区分办企业所需的固定资产（投资）与流动资金。 2、通过本步的学习，能够估算出创办企业所需的资金量。 一、企业的启动资金 一、企业的启动资金 开办企业必须购买的物资和必要的其他开支（自确定企业构思至企业开始运转后的前三、四个月），即： 　固定资产和流动资金 为什么要预测启动资金 （1）了解所需创业资金； （2）合理分配资金； （3）知道资金缺口，以选择不同的筹资渠道。 二、启动资金的类型　固定资产 　　　固定资产，是指企业为生产产品、提供劳务、出租或者经营管理而持有的使用较长、价值较高的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营活动有关的设备、器具、工具等。 　开办费　各类证照、市场调查费、培训费等 　其它 技术转让、加盟、装修、招牌等费用 二、启动资金的类型　固定资产 　　　 固定资产投资预测 1、企业用地和建筑： 建房：能满足特殊要求，但需要资金和时间。 买房：简便又快捷，但需要改造。 租房：资金少、地点灵活，但不安稳、还需装修。 在家开业：便宜，是起步的好办法。但在家开业少不了调整，且业务和生活互相干扰。 2、设备 范围： 包括企业所需的机器、工具、工作设施、车辆、办公家具等。 特别提示： 　　A、制造和服务业对设备需求量大； B、确定必须设备和选择正确类型； C、只需少量设备的企业也应测算并纳入　　　　　　　　　　　　　计划。 三、启动资金的类型　流动资金 保证企业日常运转所需要支出的资金。 范围：原材料和包装、人工成本、各种经营费用、其它（不可预见费如：罚款、盗窃、丢失等）。 流动资金预测 　　至少要准备企业开办头三个月所需的流动资金。 流动资金 (1) 一、原材料和商品的存货： 　1、原材料： A、制造、服务企业需要： B、制造商预测销售前的生产储料资金： C、预测顾客付款前的服务用料资金。 　2、商品的存货： 　　 零售商和批发商营业前库存商品的所需资金。 流动资金 (2) 二、工资：起步阶段也要给老板、员工开支 三、经营费用：各项日常开支：租金、水、电、气、维修、银行收费、广告、燃料、通讯、运输、办公、福利等 流动资金 (3) 四、保险：保险有两种：社会保险和商业保险。准备上的保险算在启动资金数额内。 五、促销：4P计划的促销成本 六、其它费用：不可预见费等。（起步时纳入启动资金数额内。） 流动资金要注意的问题 1、要意识到“流动资金周转不灵，会导致破产”。 2、必须核准你的流动资金持续投入期，即在你 没取得销售收入以前须投入多长时间的流动资金。 3、必须将流动资金需求量降至最低。 依据“必须、必要、合理、最低”的原则，该支出的 必须支出，不该支出的就不要支出。 4、必须保持一定量的流动资金“储备”以备不时之 需。 计算启动资金 创业故事（二十一） 启动资金需求 计算启动资金需求分为三步： 第一：列表。列出所有所需物品与支出； 第二：分类。按固定资产和流动资金定义进行分类； 第三：计算。计算所需资金总额。 　　　（企业开办头三个月所需） 阅读理解创业故事（二十二） 《投资（固定资产）预测》 阅读理解创业故事（二十三） 《投资（流动资金）预测》 阅读理解创业故事（二十三） 启动资金总额=投资总额+流动资金总额=2150+2280=4430元 84页练习16习题2 预测启动资金做题思路和步骤 1、列出所有支出项目 2、按照“固定资产投入”和“流动资金”分类 3、合计“固定资产投入”与“流动资金”总和 72页练习8习题4陈立华销售预测结果 是84页练习16习题2的前提条件： 完成计划书 六、固定资产（计划书第7页） 七、流动资金（计划书第9页） 第七步小结 * * 从办理营业执照起，各种支出犹如“花钱似流水”一般。你的企业到底需要多少资金才能启动？ 思考：什么是创办企业的启动资金？ 为什么要预测启动资金？ 特点：价值较高、使用时间较长。 范围：场地、设备、开办费（金额较大的 培训费、加盟费、技术转让费、装潢 装修费都是固定资产投资）等。 注意：折旧是特殊成本，即固定投资分期打 入成本逐步回收。 投资类别 企业用地和建设投资 设 备 投 资 工 棚