商业银行经与管理复习资料.doc

名词解释： 1、核心资本（一级资本）：包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润、少数股东权益 2、附属资本（二级资本）：包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、长期次级债券 3、基础头寸：指商业银行的库存现金与在中央银行的超额准备金之和。 4、可用头寸：指商业银行可以动用的全部资金，它包括基础头寸和银行存放同业的存款。 5、可贷头寸：指商业银行可以用来发放贷款和进行新的投资的资金，是形成银行盈利资产的基础。 6、资金成本：指为服务客户存款而支付的一切费用，包括利息成本和营业成本之和。 7、可用资金成本：也称为银行的资金转移价格，指银行可用资金所应负担的资金成本。 8、相关成本：指与增加存款有关，但未包括在以上四种成本之中的支出，有以下2种：风险成本和连锁反应成本 9、回购协议：在出售证券的同时，与证券的购买商达成协议，约定在一定期限后按原定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的一种交易行为。 10、欧洲金融债券：指债券发行银行通过外国金融市场所在国的银行或金融机构发行的以该国货币为面值的金融债券 11、外国金融债券：是一国政府、金融机构、工商企业或国际组织在国外债券市场上以第三国货币为面值发行的债券 12、平行金融债券：只发行银行为筹措一笔资金，在几个国家同时发行债券，债券分别以个投资国的货币标价，各债券的借款条件和利率基本相同。 13、资产负债综合管理理论：也称相机抉择资金管理，其管理的基本思想是在融资计划和决策中，银行主动地利用对利率变化敏感的资金，协调和控制资金配置状态，使银行维持一个正的净利息差额和正的资本净值。 14、内部控制：商业银行为实现经营目标，通过实施和制定一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。 15、内部稽核：企业内部为企业服务的、对控制系统和经营自量进行独立评估的一项功能 简答： 1、商业银行的定义：在我国，商业银行是指依照《中华人民共和国商业银行法》和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。 2、简述我国现阶段商业银行体系的构成 商业银行组织结构图 决策系统（股东大会、董事会） 执行系统（总经理（行长）、副总经理） 监督系统（监事会、审计委员会） 管理系统（全面管理、财务管理、人事管理、经营管理、市场营销管理） 动态组织结构体系（文化背景、规模、市场） 3、简述我国设立商业银行体系的资金要求 设立全国性商业银行的注册资本最低限额为10亿人民币；设立城市商业银行的注册资本最低限额为1亿人民币 设立农村商业银行的注册资本最低限额为5千万人民币；注册资本应当实缴资本。 4、商业银行的职能 信用中介：信用中介是商业银行最基本，最能反映其经营活动特征的职能。 支付中介：商业银行除了作为信用中介，融通货币资本以外，还执行着货币经营的职能 金融服务：随着经济的发展，工商企业的业务经营环境日益复杂化，银行间的业务竞争也日益激烈。 信用创造：：商业银行在信用中介职能和支付中介职能的基础上，产生了信用创造职能。 调节经济：是指商业银行通过信用中介活动，调剂社会各部门的资金短缺，同时在央行货币政策和其他国家宏观政策的指引下，实现经济结构、消费投资比例和产业结构等方面的调整。 5、简述商业银行的业务范围 1）、商业银行的自有资本 2）、各类存款业务 3）、商业银行的短期借款和中长期借款 4）、商业银行的贷款业务 5)、商业银行的证券投资业务 6)、商业银行的中间业务 6、简述商业银行经营的基本原则 1）安全性含义：足够清偿能力，抵御重大风险和损失 表现：（1）对银行债务人要求其能按期向银行还本付息 （2）对银行债权人随时应付客户提存，保持公众信心。 途径：（1）合理安排资产规模和结构，注重资产质量。 （2）提高自有资本在全部负债中的比重。 （3） 遵纪守法，合法经营。 2）流动性含义：以合理的价格及时变现资产的能力和以合理的成本及时获得所需资金的负债能力 途径：（1）保持资产变现能力 （2） 合理安排负债结构 3）盈利性含义：追求利润最大化 商业银行盈利=商业银行收入-商业银行支出 途径：（1）减少现金资产，扩大盈利资产比重 （2）以尽可能低的成本取得更多的资金。 （3）减少贷款和投资损失。 （4）加强内部经济核算，节约费用开支。 （5）严格操作规程，完善监管机制。 三性原则之间关系“三性”原则是统一的，它们共同保证了商业银经营活动正常有效地进行。其中：安全性是前提；流动性是条件；盈利性是目的。然而，安全性和流动性与盈利性往往存在矛盾。实现安全性可能会减少赢利性。从某种意义上说，银行经营的核心或者着力点就是协调处理这三者