网上增值税申报课件.ppt

认证查询 认证查询 认证查询 在线认证 在线认证 在线认证 在线认证 认证结果通知书下载 认证结果通知书下载 系统默认下载月份为上个月，如需下载本月认证结果通知书，需修改所属年月 认证结果通知书下载 认证结果通知书下载 认证结果通知书下载 打开认证结果通知书需安装PDF阅览软件（Acrobat Reader） 注意事项 网上认证时间没有限制，每天24小时都可以； 税人申请抵扣的增值税专用发票，必须自开具之日起180日内进行认证； 纳税人应保证数据的准确性与完整性，并确保报送的数据与纸质发票一致。国税机关保留对抵扣联纸质发票的日常稽核权和检查权，一旦发现纳税人存在违法行为，将按有关法律法规进行处理。 一般纳税人增值税网上申的 增值税系列报表填写 增值税一般纳税人需填写4张报表：增值税抵扣明细表、增值税纳税申报表（适用一般纳税人）、资产负债表、利润表。 “新建发票”（新建一张发票）、“修改发票”（修改已经录入的发票）用于农产品抵扣。 “本表为空”（如果没有数据，可以创建空表来表示你没有进项数据） “认证数据导入”（将金税上已认证的数据导入用户的报表） “运输发票导入”和“海关完税凭证导入”。 1、经认证的发票自动导入 进入增值税抵扣明细表的主界面（见下图）进行核对。抵扣数据为自动导入，如果发现收到的专票认证明细数据不全，可以按“重做申报初始化”来导转此类数据。 点击“增值税纳税申报表附表资料（表一）”，输入当月防伪税控系统开具的增值税专用发票份数、金额，未开具发票金额、纳税检查调整金额等信息，点击“保存报表 ——点击“增值税纳税申报表附表资料（表二）”，输入进项税额转出额等信息，点击“保存报表” 系统自动将增值税一般纳税人申报表（附表一、二）的相关数据生成到主表。 ——点击“增值税纳税申报表”，核对数据是否准确，无误后，点击“保存报表” 所有报表填写完成，零申报的也必须点“保存”，才能正式提交报表。 增值税系统报表、资产负债表系统报表和利润表系列报表。全部报表填写完毕后，应分三次依次正式提交三个系列的报表，不可以同时提交。 * 系统概述 网上认证业务流程 网上认证的条件 硬件要求： CA证书 一台上网的电脑 一台扫描仪 软件要求：Windows 2000或Windows XP操作系统(或更高版本)；Microsoft IE6.0(或更高版本) 业务要求： 申请开通网上认证（提交网上认证申请表） 网上认证的操作流程 登录网上认证系统 江西国税网址： 登录网上认证系统 输入登录用户名，密码（用户名为企业税号，初始密码为123456） 登录网上认证系统 登录网上认证系统 输入CA证书密码 登录网上认证系统 导入密钥文件 密钥文件（key.dat文件）只需导入一次 导入密钥文件 指定从办税大厅获取的密钥文件（ key ） 导入密钥文件 导入密钥文件 扫描录入发票 扫描录入发票 首次进入扫描录入界面，系统会提示安装扫描控件，点击“安装”即可，只需安装一次 扫描录入发票 扫描录入发票 扫描注册，只需注册一次 扫描录入发票 扫描录入发票 扫描录入发票 扫描录入发票 扫描录入成功，系统自动保存发票数据 发票扫描完毕，点击关闭按钮 在线认证 在线认证 首先填写查询条件，查询扫描录入的发票数据 系统默认每页显示发票数为40份 录入月份为必填项，系统默认为本月 在线认证 系统默认全部选择 认证结果有二种状态： 空白 ：未发送认证 认证不符：已发送认证，但未通过 点击“修改”按钮，核对修改发票数据 错误数据，在删除栏打“√”进行删除 在线认证 认证查询 认证查询 认证查询 认证查询