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风险识别与评价 —— 风险分析与风险管理（狭义） 应建立如下信息 ： 存在的或潜在的风险因素； 风险发生的后果，影响的大小和严重性； 风险发生的可能性、概率； 风险发生的可能时间； 和本企业(项目)或其他企业(项目)及环境之间的相互影响。 风险识别的目的 风险识别是风险管理的基础，直接影响风险管理的决策质量和最终结果。 识别出可能对企业目标实现(项目进展)有影响的风险因素、性质以及风险产生的条件； 记录具体风险的各方面特征，并提供最适当的风险管理对策； 识别风险可能引起的后果。 损失暴露（loss exposure）—未来的可能损失 损失对象 损失原因 损失数量——财务结果：频率、程度（价值量） 风险源 客观风险源 自然环境 人为环境 社会环境 政治环境 经济环境 法律环境 操作环境 主观风险源 由于人们所掌握的信息的有限，或风险管理者对风险的理解、估算的能力有限以及实践中对风险的认识掺杂了主观判断等原因导致 风险和人的行为 对待风险的态度和行为 行为是人们的态度与所处环境相互作用的结果. 衡量对待风险的态度 “标准赌博”衡量法 技术衡量法 “标准赌博”衡量法 假定抛硬币打赌: 如硬币出现正面,可赢40元;若出现反面,什么也得不到. 问题:如要你放弃,至少要得到多少数额的钱呢? “标准赌博”衡量法与风险管理 例：一员工 向公司索要10000元事故伤害赔偿金；胜诉概率50%。可以通过庭外和解获得赔偿而不诉诸法庭； 公司能接受的庭外和解赔偿金的最大限额？ 原告能接受的庭外和解赔偿金的最低限？ 技术衡量法 通过考察个人对某个事件发生的可能性的判断,来研究个人对风险的态度. 项目风险识别的依据 (1)风险管理规划。 (2)项目规划。项目规划中的项目目标、任务、范围、进度计划、费用计划、资源计划、采购计划及项目承担方、业主方和其他利益相关者对项目的期望值等都是项目风险识别的依据。 (3)风险种类。风险种类指那些可能对项目产生正负影响的风险源。一般的风险类型有技术风险、质量风险、过程风险、管理风险、组织机构风险、市场风险及法律法规变更等。项目的风险种类应能反映出项目所在行业及应用领域的特征。 (4)历史资料。项目的历史资料可以从项目及相关项目的历史文档及公共信息渠道中获取。 (5)制约因素和假定。 金融风险辩识 主体：金融机构、非金融机构（一般为工商企业）、政府和个人 客体：金融风险类型、受险部位、风险源等。 金融风险辩识实质上就是金融风险辩识的主体如何识别客体的过程。基本内容： 金融风险类型与受险部位的辩识； 金融风险诱因与严重程度的辩识。 风险识别的基本方法 ——风险清单 专业人员设计好的标准的表格和问卷，全面清晰地列出企业可能面临的风险；使用者对照清单上的每一项回答“我们企业会面临这样的风险吗？” 优点：经济方便；适合新公司、缺乏专业风险管理人员、初次构建风险管理制度的公司 缺点：针对性差；只考虑纯粹风险 常见的风险清单 风险分析调查表 保单对照分析表 资产—损失分析表 风险分析调查表 由保险公司的专业人员及有关风险与保险学会就企业可能遭受的风险进行详尽的调查与分析后作成的报告书。包含所有的纯粹风险。 如：美国风险管理学会编制的风险分析调查表的表头和第五部分：财产内容表 风险分析调查表 风险分析调查表之财物内容表 机器、设备、工具 重置成本 ； 实际现金价值 评价基础 ； 抵押情形：名称 ； 地址 ； 家具、器具、用品 重置成本 ； 实际现金价值 评价基础 ； 抵押情形：名称 ； 地址 ； 投资和改良物 。。。。。。 存货 。。。。。。。