第八章销及应收管理系统.ppt

LOGO LOGO LOGO LOGO LOGO LOGO LOGO LOGO LOGO LOGO LOGO 购销存业务涉及的基础设置 一 第一节 销售管理系统的初始设置 销售管理系统选项设置 销售管理系统选项设置界面有“业务范围”、“业务控制”、“系统参数”、“打印参数”、“价格管理”、“应收核销”等六个选项卡，如图8-1所示。除“存货是否分类”、“客户是否分类”等选项启用后不能修改外，其他选项均可调整。单击选项的选择框，如果单击前无对勾标记，单击后选择框出现对勾标记，表示选择为“是”；否则表示选择为否。对有口令输入文本框的选项，在该选择框作了对勾标记时，需要输入口令。单击“确认”按钮保存本次选择结果并关闭本对话框，单击“取消”按钮不保存本次选择结果。 客户往来期初录入 第一步，在销售管理系统主界面单击“客户往来”图标并在弹出菜单中选择“客户往来期初”项，系统弹出“期初余额-查询”对话框，单击“确认”按钮进入客户往来期初录入、查询界面 第二步，单击工具栏中的“增加”按钮，屏幕会出现选择单据类型界面。单据类型包括发票、应收单、预收款。可以单击右方下拉框，选择要录入期初余额的单据的类型。销售发票和应收单的方向包括正向和负向方向，可以根据需要用下拉框进行选择。 第三步，选择完单据的类型、名称和方向后，单击“确认”按钮，屏幕即会出现该类型单据的界面。输入各种类型单据的期初余额后，单击“保存”按钮，即可保持所进行的操作。 第四步，在期初余额主界面中单击“对账”按钮，屏幕上列示出各科目与总账的对账结果。 购销存业务涉及的基础设置 一 第二节 日常销售业务的处理 销售业务的基本流程 1）销售管理系统填制并审核发货单。 2）销售管理系统根据发货单填制并复核销售发票。 3）库存管理系统根据发货单生成并审核销售出库单。 4）核算管理系统执行客户往来制单，确认销售收入，生成凭证。 5）核算管理系统执行正常单据记账，并进行购销单据制单，结转销售成本，生成凭证。 6）销货款结算。 1．先发货后开票业务模式 销售业务的基本流程 1）销售管理系统填制并复核销售发票。 2）销售管理系统根据销售发票生成并审核发货单。 3）库存管理系统根据销售发票生成并审核销售出库单。后续处理与先发货后开票业务模式下4）～6）步相同。 2．开票直接发货业务模式 销售管理系统的主要处理事项 1．填制并审核销售订单 2.开出并审核发货单 3．填制并复核销售发票 4．收款结算及核销 销售管理系统的收款结算功能，主要是对结算单据（收款单、付款单即红字收款单）进行管理，包括录入收款单（付款单）、对发票及应收单进行核销、形成预收款并核销预收款、处理代付款等。处理方法与采购管理系统的付款结算基本相同。 5．转账处理 1）应收冲应收。是指将一家客户的应收款转到另一家客户中。通过应收冲应收功能将应收账款在客户之间进行转入、转出，实现应收业务的调整，解决应收款业务在不同客户间入错户或合并户问题。 2）预收冲应收。用于处理客户的预收款（红字预收款）和该客户应收款（红字应收款）之间的转账核销业务。 3）应收冲应付。用客户的应收账款来冲抵供应商的应付款项，通过应收冲应付功能将应收款业务在客户和供应商之间进行转账，实现应收业务的调整，解决应收债权与应付债务的冲抵。 4）红票对冲。可实现客户的红字应收单据与其蓝字应收单据、收款单与付款单之间进行冲抵的操作。系统提供自动冲销和手工冲销两种处理方式。销售管理系统转账处理的操作方法与采购管理系统中转账处理的操作方法基本相同 6．取消操作 库存管理系统的主要处理事项 1．销售出库单生成及审核 库存管理系统销售出库单的生成有两种方式：一种方式是销售管理系统的销售发货单或发票审核后直接生成销售出库单，传到库存系统，在库存系统进行审核；另一种方式是在库存管理系统根据销售管理系统的发货单或销售发票生成销售出库单，采用哪种方式，可以在库存系统或销售系统选项中设置。 2．其他出库单填制及审核 其他出库指除销售出库、材料出库之外的其他出库业务，如调拨出库、盘亏出库、组装拆卸出库、形态转换出库等。 核算管理系统的主要处理事项 1．正常单据记账 正常单据记账中与销售管理系统有关的是销售出库单和其他出库单，操作方法与采购管理系统采购入库单和其他入库单记账相同，不再赘述。 2．购销单据制单 购销单据记账中与销售管理系统有关的主要是销售出库单和其他出库单，按出库单记载的出库数量确定出库成本，生成结转成本的记账凭证。操作方法与采购管理系统采购入库单和其他入库单记账相同，不再赘述。 3．客户往来制单 客户往来制单用于对销售发票、预收款单、核销单及应收转账业务的会计处理。制单类型包括发票制单、应收单制单、核销制单、汇兑损益制单、转账制单、并账制单、现结制单。操