(运字2012第01号)莫泰酒店固定资产管理流程.doc

职位任务-Task 莫泰酒店固定资产管理流程 说明：店长是酒店固定资产保管的第一责任人，必须正确掌握酒店固定资产的情况。 步骤-Steps 标准-Standard 提示-Tips 新店采购、移交及验收 工程采购物资移交：工程项目经理将工程负责采购的物资清单提交给店长，店长复核实物，确认无误后双方在固定资产移交清单上签字确认 中央采购物品：新店依据《筹备开业酒店运营费用概算表》上的物品、数量来验收货物。验收无误后，及时将送货单传递到结算中心 非中央采购物品：店长填写《固定资产请购单》，并报上级领导审批后方可进行采购；固定资产采购到货后，由资产保管部门签收，并填写《资产验收入库单》，店长及时将送货单传递到结算中心 酒店开业后，店长确认资产清单： 财务结算中心会提供酒店名下的《固定资产明细表》 从租赁公司租入的资产清单由总部会计提供给结算中心下发至酒店 店长将《固定资产明细表》与工程移交清单、《筹备开业酒店运营费用概算表》和《资产验收入库单》进行核对 若有差异，须由工程项目经理查明原因报送上级主管审批，并及时上报处理结果交由结算中心进行账务处理 若有差异，则按“中央采购物品差异处理流程”操作 驻店专员根据《固定资产请购单》、《资产验收入库单》和发票作为入账凭证，并进入付款流程 非中央采购的物品必须在《筹备开业酒店运营费用概算表》中有罗列，并审核通过 店长应在一个星期内确认并回复财务结算中心。若有差异，须查明原因，并将差异情况反馈至财务结算中心。结算中心须在一周内确认并回复酒店。  固定资产管理流程（续） 步骤-Steps 标准-Standard 提示-Tips 盘点 新开酒店在运营宣布开业后的2个月内进行初次盘点 盘点前，驻店专员按照《固定资产明细表》和《租赁资产清单》填写《固定资产标签》和《固定资产盘点表》上，保存电子版本并打印 驻店专员按照《莫泰固定资产盘点表》对所有物资进行盘点 盘点人复核实物与账面是否相符，并粘贴《固定资产标签》 在《固定资产盘点表》中填写物品的“存放地点、使用人、盘点情况” 盘点结束后，驻店专员和店长须在盘点表上签字 驻店专员根据盘点表，填写电子版《固定资产标签》中的“安装位置”信息 驻店专员保存盘点表和电子版《固定资产标签》， 店长负责将盘点表复印件传递给结算中心 每年6月底和12月底，酒店应盘点固定资产 盘点前，驻店专员根据财务结算中心提供的固定资产明细表，更新固定资产盘点表并打印 盘点时，所有实物与《固定资产盘点表》上信息逐一核对，并将盘点情况记录在表中 盘点结束后，盘点人员和店长须在盘点表上签字 驻店专员保存盘点表 店长负责将盘点表复印件递交给财务结算中心 每个固定资产都有一个独立的编号，酒店应按《固定资产明细表》内的物品逐项填写，不可以在标签上写一批或大类 店长负责监盘，并在盘点表上签字 在《固定资产标签》的“安装地点”栏内填入该物品存放的位置后，将标签粘贴在物品不显眼处。酒店应统一固定资产粘贴的位置 如有差异须在 “盘点差异及原因”一栏中说明情况，并按“盘点差异处理” 操作 店长负责监盘，并在盘点表上签字 每次盘点时发现物品上无固定资产标签，需重新粘贴上 如有差异，及时记录在盘点表中，并按“盘点差异处理” 操作 查看实物上是否贴有固定资产标签，若有遗失应及时补充粘贴 若资产安装位置或保存地点有移动，则须修改电子版的《固定资产标签》和《固定资产盘点表》  固定资产管理流程（续） 步骤-Steps 标准-Standard 提示-Tips 店长离任交接 老店长向财务结算中心和总部会计部分别获取截至交接日止的《固定资产明细表》，根据上述两表编制《固定资产盘点表》，打印并保存 新、老店长按照《固定资产盘点表》复核实物，并将盘点表与《固定资产明细表》逐一核对，确认无误后，双方在《固定资产盘点表》上签字 新店长须将双方签字后的《固定资产盘点表》复印件快递至财务结算中心，原件附在《店长离任交接表》后存档 盘点明细表核对有差异的，则由老店长按“盘点差异处理” 固定资产转移 酒店内部转移 驻店专员负责固定资产移动，根据《固定资产转移单》办理转移记录，并保存相关单据 驻店专员须更新在电子版的《固定资产标签》信息 外部转移 固定资产外部调拨时，由调出酒店驻店专员填写《固定资产转移单》 双方店长签字确认后，各自拿取一份 店长复印转移单，原件交给驻店专员，复印件提交给财务结算中心 驻店专员须更新电子版的《固定资产标签》信息，并保存转移单 《固定资产转移单》一式两份 报废再申购 固定资产到年限或损坏无法使用需要再申购时，店长先按“固定资产报废申请流程”操作，审批同