CGNEDC3_FICO_关键用户培训_管理会计_VF_20150810.ppt

* * 文档控制 * 作者 联系方式 刘国源 地址：云南省丽江市古城区花马街S24-1栋 电子邮件：perplgy@ 电话： 作者 修订日期 文档版本 修订描述 文档作者 审批人 2015/08/10 1.0 初始版本 刘国源 修订 为ERP项目成功共同努力！ * * 目录 * 管理会计模块概览 管理会计主数据维护 管理会计业务处理 管理会计信息系统查询 管理会计业务处理 * 1、预算 1.1 成本中心预算（略，合并到FM预算管理培训中） 1.2 内部订单预算：新增 KO22/补充 KO24/返回 KO26 2、期末处理 2.1 创建分配循环 KSV1 2.2 成本中心费用分配 KSV5 2.3 单个内部订单结算 KO88 2.4 批量内部订单结算 KO8G 2.5 单个PS项目订单结算 CJ88 2.6 批量PS项目订单结算 CJ8G Transaction ：内部订单原始预算 KO22 业务场景： 1)内部订单计划转预算 IMCCP4 操作路径： 菜单路径 会计控制内部订单制订预算-原预算-KO22-更改 会计控制内部订单制订预算-补充-KO24-更改 会计控制内部订单制订预算-返回-KO26-更改 事务代码 KO22/KO24/KO26 1、内部订单预算 * Transaction ：内部订单预算补充 KO24 1、内部订单预算 * Transaction ：内部订单预算返回 KO26 1、内部订单预算 * 业务场景： 1)创建分配循环 KSV1 基于初级成本要素 是成本中心费用分配的原则 可采用固定百分比、固定份额和可调整份额等方法，使用可调整份额时，可使用统计指标 2）成本中心费用分配KSV5 3）内部订单结算 KO88/KO8G 批量结算需要创建结算变式 操作路径： 菜单路径 会计灵活的不动产管理控制期末结算-当前的设置-KSV1-创建分配 会计灵活的不动产管理控制期末结算-当前的设置-KSV2-更改分配 会计灵活的不动产管理控制期末结算-当前的设置-KSV3-显示分配 会计控制成本中心会计期末结账-单一功能-分配-KSV5-分配 会计控制内部订单期末结账-单一功能-结算-KO88-单个处理 会计控制内部订单期末结账-单一功能-结算-KO8G-集中处理 会计项目系统财务期末结账-单一功能-结算-CJ88-单个处理 会计项目系统财务期末结账-单一功能-结算-CJ8G-集中处理 事务代码 KB31N/KB33N/KB34N KSV1/KSV2/KSV3 KSV5 KSU1/KSU2/KSU3 KSU5 KO88/KO8G CJ88/GJ8G 2、期末处理 * 期末分配： 管理会计内部期末的分配 实际费用录入： 实时从其他模块过帐到管理会计 直接分配： 间接分配： 管理会计实际费用过账 * 集成到管理会计的实时过账 * 实际过账与统计过账 * SAP R/3 FI FI 1 x,- 损益科目 1 x,- 资产负债科目 MM CO-CCA/OPA 1 x,- 成本中心 2 y,- 损益科目 2 y,- 内部订单（实际型） 2 y,- 资产负债科目 统计过帐 1 x,- 内部订单（统计型） 2 y,- 成本中心 MM凭证 1 成本和收入过帐到CO可以是实际性或统计性过账： 实际的过帐可以被分派或者结算到其他的控制对象，统计性过帐则只用于提供统计信息。 真实的控制对象包含：成本中心（为了成本的科目分配），内部定单（真实的），项目（真实的），网络，成本对象，获利段。 统计性的控制对象包含以下内容：统计性的定单，统计性的项目，利润中心。 成本费用的分配分摊 * 在成本中心会计中，从财务和后勤各功能模块收集与费用有关的数据，可以利用成本中心中的工具在成本中心之间进行费用分配，使得归集在每个成本中心的费用更合理，从而能对成本中心业绩进行更公允的考察。 Transaction ：创建分配循环 KSV1 1/2 2、期末结账 * Transaction ：创建分配循环 KSV1 2/2 2、期末结账 * Transaction ：成本中心费用分配 KSV5 1/3 输入期间、会计年度 可执行多个循环（成本中心 费用分配规则） 先“测试运行”， 检查后方可“正 式运行” 2、期末结账 * Transaction ：成本中心费用分配 KSV5 2/3 2、期末结账 * Transaction ：成本中心费用分配 KSV5 3/3 2、期末结账 * 定单 借方 % 贷方 定单结余 结算 选项： - 通过结算成本要素特定的 成本要素 - 所有的结算规则 - 分配：% / 金额 / 可