门店商品盘点制度及考核办法.doc

□ 经营 ■ 管理 □ 综合 □ 其它 门店商品盘点考核办法 编 号 ASJBB201503 版 次 05 ■ 通用 □ 衔接 □ 部门 □ 临时 编 制 周河波 复 核 高宏发 审 批 高佑成 签 发 高佑成 日 期 150301 日 期 150301 日 期 150301 日 期 150301 阅 文 范 围 ■ 全体员工 □ 部 长 级 □ 子 公 司 □ 总 裁 室 执行日期 150401 1、目的 规范商品盘点作业流程，确保盘点数据的准确性，明确商品损失责任。 2、范围 本办法适用于益丰零售连锁各门店商品盘点作业管理。 3、盘点分类 方式 类型 适用范围 监盘 备注 突击盘点 全盘 1、日常全盘 审计组 盘点机盘点占所有全盘的70%以上（盘点机全面推广后） 2 、异常全盘 审计组 实际损耗率是标准损耗率的2倍及以上的门店，抽查的频次是正常门店的两倍及以上 3、其他全盘 其他部门 公司根据特定的需要委派其他部门随机抽查 局盘 1、异常局盘 审计组 根据需要不定期盘点 3、其他局盘 相关部门 公司根据特定的需要委派相关部门随机抽查 通知盘点 全盘 1、新店全盘 审计组 开业后第8至10天开始盘点，新店部提前7天通知各公司审计组组长 2、店长交接全盘 审计组 以异动通知单时间为准，人力资源部提前4天通知各公司审计组组长 3、日常全盘 审计组 盘点前4天通知门店做好盘点准备工作，每季度全盘门店数量（含日常全盘、新店全盘和店长交接全盘及其他全盘）不少于公司门店总数100%，且必须保证每个门店每季度盘一次 4、其他全盘 相关部门 公司根据特定的需要委派相关部门随机抽查 局盘 1、贵重商品交接 门店 每天交接班时按时进行 2、其他局盘 审计组、相关部门 审计组、公司根据特定的需要对门店进行抽查 说明：盘点流程参见《门店商品盘点作业流程》 4、全盘操作总方法 全盘操作总原则是见物盘物，具体方法有三种： a、使用盘点机盘点：门店营业员分区按顺序使用盘点机对商品数量进行盘点，审计员在第二天19：00之前对初盘数据进行抽查并审核，晚上开始复盘，总盘点时间为中小店3天、大店4天、特大店5天。在此期间审计员应将最终盘点差异交店长确认后出具盘点报告。 b、货位盘点（适用于无盘点机时的突击盘点）：盘点时按门店自建商品货位打单按顺序盘点。审计员在第二天19：00之前对初盘数据进行录入审核，晚上开始复盘，总盘点时间中小店3天、大店4天、特大店5天，在此期间审计员应将最终盘点差异交店长确认后出具盘点报告。 C、抄单盘点（适用于通知盘点）：门店营业员按顺序将商品条码、品名、厂家、售价抄好后录入电脑中，审计员在盘点前做出盘点表，门店营业员依据盘点表进行盘点，审计员在复盘前对初盘数据录入并审核，晚上开始复盘，总盘点时间一般为中小店1天、大店2天、特大店3天。审计员将最终盘点差异交店长确认后出具盘点报告。 5、盘点总细则 5.1不同品种的西药同次盘点盈亏考核时不能抵减差价，但同品种、不同规格的西药即包装非常相似的商品同次盘点盈亏考核时可以抵减差价，特殊情况可经审计员审核认可抵消，审计员对特殊情况的处理必须写入盘点报告。 5.2同品种同厂家同规格的西药上次盘盈本次盘亏考核时不可以抵减差价，特殊情况如有证据欠顾客商品已形成负库存盘盈后续盘亏等报审计员确认属实后方能抵消，上次盘亏本次盘盈考核时也不可抵消。 5.3未买单的手工收银不能视同商品进行盘点。 5.4未办理正规手续借出商品不能视同商品进行盘点。 5.5未办理正规手续借入商品应视同商品进行盘点。 5.6 盘点当月的失效商品可做商品盘入，不得作为损耗盘损，但门店必须清理交商品部按门店效期制度处理。 5.7已下帐未退回的不合格商品不得当合格品充抵库存。 5.8门店在盘点前需将所有门店间的商品往来、超过72小进未处理的退货、来货差异、报损等全部处理完毕。否则一律做盘亏处理，不能空盘实物。72小时以内的退货，在盘点结束时审计员跟踪检查处理结果，如未及时处理，即补做盘亏。 5.9 赠品盘底的实际库存为实物数加上未下帐的非常规性发放的赠品（必须有按门店赠品管理办法中确定的手续完善的门店非常规发放赠品统计表） 5.10盘点期间（初盘到最后一次复盘结束）审计员必须关闭门店所有库存查询系统。其它人员无权限恢复，只有关闭者才能恢复。 5.11 中药由中药本部根据包装形式、摆放位置、品种等情况在业务系统中定义为：成型包装与非成型包装；成型包装的抵消模式同西药，非成型包装按总盈亏抵消。 5.12 注射类商品、赠品的损耗率标准为0 ‰，即盘点损失全额赔偿。 5.13门店应做好中药的日常养护工作，盘点前把因气候、虫蛀、