第十三章银行系统风险的监测与控制文稿.ppt

第十三章 银行系统风险的监测与控制 银行系统风险的识别 《巴塞尔协议》及其在我国的实践 有效银行监管的核心原则 银行评级制度 中国银行风险划分的原则和分类 第一节 银行系统风险的识别 概念：银行业的损失发生的不确定性 识别：银行对金融预期风险和事实风险的类型极其根源作出判别，是金融风险监测和控制流程的第一阶段 类别：利率风险、汇率风险、国家风险（系统风险）；信用风险、流动性风险、竞争风险、经营风险、投资风险（非系统风险） 第二节 《巴塞尔协议》及其在我国的实践 一、主要内容 1、制定国际通用的资本标准： 一类是核心资本，包括普通股、永久性优先股、资本溢价或盈余、附属机构中的少数权益、未分配利润，减去库存股票和商誉；（比例不低于50%） 另一类是附属资本，包括到期日的优先股、呆帐准备金、长期债务、可调换证券及次级债务。 2、使用0、0.1、0. 2、0.5、1五个风险权数 二、《巴塞尔协议》的必威体育精装版发展 银行监管的三大支柱： （1）第一大支柱——最低资本要求 资本的定义及最低资本充足率要求维持不变，但强调健全的会计政策与估值方法； 将风险分为信用风险、市场风险及其他风险三大类。 （2）第二大支柱——监管约束（4个原则） 应根据银行的风险状况和外部经营环境要求银行保持最低水平的资本充足率； 银行应参照其承担风险的大小，建立起关于资本充足整体状况的内部评价机制，并制定相应战略； 检查和评价银行的内部评价程序与资本战略及资本充足状况； 及早干预银行资本下滑情况。 （3）第三大支柱——市场约束（首次引入） 让市场力量来促使银行稳健、高效地经营以及保持充足的资本水平。 三、《巴塞尔协议》及其发展的借鉴意义 充分考虑各银行的差别——注重监管制度的灵活性和针对性 综合考虑各种风险——制定监管指标要具有预见性 建立内部风险模型——是确保监管有效实施的重要保障 注重金融创新因素——及早着手进行相关法规的制定 强化市场约束作用——加强银行信息披露制度的管理，对违反者严厉惩治 四、《巴塞尔协议》在我国的实践 1、制定切实可行的实施《巴塞尔协议》的原则。 资本构成的规定（核心资本：实收资本、资本公积、盈余公积；附属资本：贷款呆账准备、坏账准备、累计折旧、长期债务） 资本充足率规定（1996年后达到8%） 资产风险权重规定（分5个权重） 2、提高资本充足率 增加资本金（发行国债补充、增加利润留成、自身积累补充） 抑制风险资产 第三节 有效银行监管的核心原则 1997年9月，巴塞尔银行监管委员会正式通过了《有效银行监管的核心原则》，确定了一个有效监管系统所必备的25项基本原则，共分七大类： 一、有效银行监管的先决条件 二、发照和结构 三、审慎法规和要求 四、持续银行监管手段 五、信息要求 六、监管正式权力 七、跨国银行业 第四节 银行评级制度 一、“骆驼银行评级体系”的含义 美国银行评级主要从5个方面考察、评估银行的经营状况，即资本状况（Capital Adequacy）、资产质量（Asset Quality）、管理水平（Management）、收益状况（Earnings）和流动性（Liquidity）。这5部分的英文词的第一个字母分别是C、A、M、E、L（骆驼）。因此被称为“骆驼银行评级体系”。 二、 “骆驼银行评级体系”的内容（见P305） 第五节 中国银行风险的监测、预警及控制 一、风险划分的原则和分类 原则：有效性原则、多角度原则、国情原则、创新原则 风险：信用风险（最典型）、法制成熟期风险、畸形破产风险、启动存量风险、成本转嫁风险、操作风险 二、建立风险监测系统的原则 与《巴塞尔协议》和《有效监管原则》保持一致，与国际惯例接轨 与我国《商业银行资产负债比例管理监督指标》要求一致 通过银行风险综合度量可准确反映出可控风险真实状况，以便建立风险约束机制，有效地监测、防范和化解风险 监测体系要具有完整性 三、中国银行风险监控预警系统的构造 监测预警系统的构筑 垂直系统：由宏观（人民银行总行、商业银行总行）、中观（跨省大区分行、省级商业银行分行）、微观（地级、县级银行和合作银行）3个子系统组成。 横向系统：指形成宏观、中观、微观的各个元素的具体组合，以各层中央银行为监测中心，并与监管商业银行、合作银行等密切配合。 预警系统的传导设置 商业银行——报送财务报表资料（经审计）——人民银行监管部门——运用风险测量指标进行量度——评估和判断商业银行的经营风险——形成风险评估报告——送交有关部门 四、监测和控制中国银行风险的方法 强化中央银行的权威性（决定性因素） 设立特种救助银行（有效途径） 实施合并监管，完善层次监控方法（有力保障） 注重区域内的银行风险及中小银行风险的监控与协查（主要方式） 完善现代企业制度（关键） 建立一套银行