2014经营分析.doc

涪陵铭雨2014年度经营分析和2015年经营预算报告 2014年度经营分析： 涪陵铭雨大酒店属2013年底新开业，所以在经营数据上暂时只有今年具体数值没有历史对比数据，在分析时可能有些不准确的地方。 主要经营指标完成情况。 1、客房计划任务442万，实际完成462万，完成率105%。客房成本计划4—8%，实际完成7.43%. 其中：会议营业额：12.3万元。会议成本计划2—7%，实际完成4.46% 客房吧营业额：9.1万元。客房吧计划成本40%—55%，实际完成51.8% 年度平均房价：155.8元/间 年度平均住房率：63.14% 继辉餐饮计划任务530万元，实际完成497万元，完成率93.7%。 GOP值为143.5万，（总收615万，总支472万） 人力结构及费用 至2014年底，编制44人，在岗42人，年度离职共计18人。 工资及费用总计 应发工资：计 110万。月度为9.16.万，其中工资部分9.08万/月，另考核提成及奖励部分有786元/月。 其他费用： 行政接待费用为7925元/年 单位付职工社保医保153387元/年，月度达12782元。 财险、公共责任险、雇主责任险等几类商业保险为19700元/年。 年度员工福利费用（婚、丧探望、住院探望、员工体检）为3790元/年。 成本完成情况 1、人力成本率 计划为20—28%，完成24.33% 能耗成本率 计划为7—10%，实际完成11.7%（超计划） 可控营业费用率 计划为25—30%，实际完成36.37%（超计划） 可控管理费用率 计划为35—50%，实际完成13.4%（大幅低于计划） 总费用率达到40.6% 具体成本费用： ·水电气 年度47.7万元，39750元/月 ·员工餐 年度11万元，9167元/月 ·接待费 年度7925元，660元/月 ·电话、网络费 年度57274元，4772元/月 ·广告费用 年度14180元，1182元/月 ·布草洗涤 年度23万元，19166元/月 ·印刷品 年度13944元，1162元/月 ·低值易耗品 年度20.6万元，17175元/月 ·维保、工程 年度18000元，1500元/月 ·有线电视 年度38250万元、3188元/月 ·客用早餐 年度17.8万元，14833元/月 具体分析 1、客房经营 ①以商务酒店定位，中低端价位切入市场，后期逐步取消一些低价促销政策提升平均房价，入住率由年初的55%到年末的70%，平均房价由年初的143元到年末的170元，基本完成年度经营计划任务指标。 ②餐饮方面受大政策影响，零餐较少，大型宴席竞争激烈价位相对调低，菜品无突出亮点及特色，虽采取多种促销手段，同酒店一起出了多种营销方法，应该说经过了努力离计划任务还有7个点子的差距，未完成任务。 ③会议方面：年度12.3万，抓好销售及服务应还有上升的空间。 ④可控营业费用率超指标高线6.37个百分点，可控管理费用率低指标底线20个百分点，较为异常，主要原因还请集团财务领导对协助界定和明确。 ⑤经营情况分析： 第一年运行，大部分指标在规定范围或正常范围内，只有个别项目超标。 水、电、气能耗指标超规定高线1.7个百分点，应该说在冬夏两季空调控制及热水控制上已相当紧，有时还遭到客人投诉，现楼层灯泡装修时以11瓦为主，后期更换过程中逐步更换至9瓦，同样能满足经营需要，同时进一步加强灯光区域及时段的开关控制，以期降低一定的能耗。 工程维修、维保费用年度18000元，应该来说不算太高，但后期装修质保期满过后，同时增加消防维保项目，工程维保这块费用将会逐年加大。、 布草洗涤达1.9万/月，后期再考察市场有洗涤质量保障的情况下，另谈洗涤商，争取这块的下调空间。 人力资源方面已无下行空间，从良性经营来说有上行的预期要求，需要努力提升营业额来平衡人力成本率指标。 B、营销和市场分析： 首先，酒店年度平均房价155.8元/间，平均住房率63.14％，主要是上半年低价培育期的影响，摊得较低。现在来看整个涪陵区在册的招待所、宾馆、酒店共计463家，体量已相当庞大可以和沙坪坝这类主城辖区相当，竞争非常激烈。至今年末，单从入住量上来说，我酒店排在了行业的第四位，排在了五星级的金科酒店、四星级的建涪宾馆和涪陵饭店之后。排名虽靠前但入住率和营业额都还未达到理想的高度。 客户市场VIP、协议单位、团队会议为主，这部分到客房消费的87％左右，商务散客