会计电算化初始资料的录入.ppt

Free Template from 第二章 初始资料的录入 主要内容: ◆资料分类 ◆录入核算项目资料 ◆录入期初余额 第一节 资料的初始分类 一、固定资产的分类 固定资产的分类设置是指在系统中定义固定资产的分类名称、常用折旧方法和预计净残值率等内容。 ◆注意： 1、系统预设的【房屋及建筑物】类别不能被删除。 2、固定资产类别名称一般为汉字或字符，最大长度为20个字符。 3、系统中提供了平均年限法、工作量法、双倍余额递减法、年数总和法等4种常用的固定资产折旧方法。如果在此处预设了每类固定资产的折旧方法，那么在录入固定资产卡片时，系统会自动按此类方法对该类固定资产计提折旧。 ◆设置固定资产类别 二、设置固定资产变动对应的科目 ◆固定资产变动对应入账科目是指在发生固定资产增减变化时,在会计分录中与固定资产科目对应的入账科目。 ◆如果一笔固定资产增加业务只涉及到该对应科目，则系统会计根据增加的固定资产净额自动生成该对应科目的发生额，如果一笔固定资产增加业务涉及到两个以上的对应科目，则在系统自动生成凭证后，还需手动输入有关的会计科目并调整科目的发生额。 ◆如果单位固定资产增加业务不多，也可以不设置对应科目。 设置固定资产变动对应的科目 三、职员类别设置 ◆在建立职员档案前，为了更有针对性地对各类人员进行管理，通常会根据企业的工资分配政策对职员进行类别设置，以便于在今后的工资核算中可以按不同的人员类别进行工资费用的分配，也可以对不同类别人员的工资水平进行比较，为单位制定和修改分配政策提供参考。 ◆输入全部职员后,必须单击增加按钮或Enter键,在【职员类别】列表框中增加了一行新的空白行.否则,最后一个职员类别将无法被保存。 职员类别设置 四、职员职务设置 职员职务是职员档案资料的一项重要内容，用户可以根据本单位的职务设置情况，在系统中输入相应的职务。 职员职务设置 第二节 核算项目资料的录入 对于一些用户来说，有的会计科目可能会有比较多的明细核算科目，在使用计算机财务软件系统进行会计核算后，用户应对这些科目进行适当的调整，可以通过在总账系统中建立辅助核算方式，把原来的一些明细核算科目改为辅助核算。在一个科目设置了辅助核算后，该科目的每一笔业务发生额都会同时登记在总账和辅助账上，其优点在于：一是简化了明细核算科目输入的工作量，二是可以通过辅助核算功能方便地对某一类往来、部门或项目进行管理。 核算项目资料的录入 ◆在金蝶2000财务系统中，系统预置了往来单位、部门和个人等3种项目核算形式，用户可以根据实际需要选择是否采用，并且还可以在系统中创建新的项目核算形式。一个科目最多可以同时设置两种项目核算。 ◆如果一个会计科目从原来的明细核算改为辅助核算，则不需要在系统中建立原有的明细核算科目，但需要为其建立辅助核算的目录。设置有个人往来核算的，应建立个人档案；设有供应商往来核算的，应建立供应商档案；设有部门核算的，应建立部门档案等。 一、客户档案的录入 ◆客户档案是指包括客户代码、名称、地址、电话等内容的客户信息。建立客户档案，是对客户进行往来管理的基础，客户档案的建立直接关系到对客户数据的统计、汇总和查询的处理。在金蝶2000中，通过对客户建立多级项目核算，在日常财务处理中输入有关的客户信息，系统会自动汇总出用户所需要的客户分类信息，从而满足分类统计的需要。 客户档案的录入（2） ◆只有在【账簿选项】的高级设置中选择了【允许核算项目分级显示】复选框，才能在项目核算中建立多级核算项目。如在客户分级时，可按客户分类设置。先建立第一级客户，再建立第二级客户，最后才建立末级客户档案，最末级为具体客户档案。在显示客户档案时，可以看到客户目录呈树状显示。 ◆上级代码：表示该客户是否隶属于某类客户之下。如果上级代码为“无”，则表示该客户是第一级客户或系统不设上级代码。 ◆项目栏目中除代码和名称必须输入外，其余栏目如地址、电话等一般作为参考信息，可根据实际情况选择是否填列。 客户档案的录入 二、供应商档案的录入 与建立客户档案的目的类似，供应商档案的建立是为了满足对供应商项目核算的需要。 ◆由于供应商项目为自定义核算项 目，除代码、名称、上级代码、上级名称外，地址、邮编、电话等其他内容在【属性值】中输入。 ◆其他注意事项参照客户档案的有关内容。 三、部门档案的录入 部门档案在系统中是使用较为普遍的档案信息，在进行工资、固定资产和存货等业务核算时，通常会运用到部门档案。 ◆由于组织结构具有层次性，所以在建立部门档案时，对部门编码的设置要考虑到相应的组织